Che cos'è un saldo negativo?
Un saldo di deficit è il debito residuo dopo che un bene è stato sequestrato e venduto per rimborsare un prestito. Se il prezzo di vendita di un'attività è inferiore al saldo residuo del prestito, il debitore può essere responsabile per il resto. La legge relativa a un bilancio delle carenze dipende dalla regione e dai termini specifici del debito. Le persone con dubbi su questa possibilità potrebbero voler rivedere le condizioni del prestito e discutere la situazione con un avvocato per saperne di più sui loro potenziali obblighi.
L'esempio classico di una situazione in cui può sorgere un bilancio di carenza è quello di una vendita allo scoperto. In questo caso, un debitore negozia con un finanziatore per vendere una casa a un valore inferiore al valore del prestito in essere. I finanziatori possono concordare questo quando un mutuatario chiaramente non può rimborsare il prestito. Con un prestito pro-soluto, una volta effettuata la vendita, il debito può essere considerato estinto e il prestatore non può perseguire il saldo.
Nei prestiti pro-solvendo, i finanziatori possono chiedere di ricevere l'importo residuo dopo che i proventi della vendita sono stati applicati al prestito. I finanziatori possono potenzialmente fare causa per recuperare i fondi, anche se questo potrebbe non essere pratico. Spesso in questa situazione, il debitore potrebbe non avere denaro disponibile per coprire la sentenza. Un analista può determinare se sarebbe possibile recuperare più denaro dal debitore e se lo sforzo sarebbe valsa la pena, dato l'importo dovuto e quanto il creditore potrebbe ragionevolmente aspettarsi.
Un'alternativa può essere che il creditore perdoni il bilancio delle carenze. Il creditore quindi cancella il resto del debito, classificandolo come scaricato. Ciò può creare alcuni problemi ai mutuatari, che dovrebbero prendere in considerazione al momento di decidere come affrontare la situazione. Il primo problema può essere un colpo al loro punteggio di credito, che può richiedere diversi anni per recuperare. Inoltre, crea l'obbligo fiscale, poiché il governo considera la svalutazione una forma di reddito per il mutuatario, che dovrà pagare le tasse.
I mutuatari che si preparano a negoziare un prestito che pensano che possa sorgere un bilancio di carenza possono discutere della situazione con gli avvocati e i loro finanziatori. Potrebbe essere possibile elaborare un piano di rimborso per risolvere il problema o negoziare il perdono del prestito. Gli avvocati e i consulenti finanziari possono aiutare i loro clienti a pianificare l'accresciuta responsabilità fiscale, in modo da non finire nei guai con le autorità fiscali.