Qu'est-ce qu'un solde de carence?
Un solde déficitaire est une dette résiduelle après la saisie et la vente d’un actif pour rembourser un emprunt. Si le prix de vente d’un actif est inférieur au solde du prêt, le débiteur peut être tenu responsable du solde. La loi concernant le solde déficitaire dépend de la région et des conditions spécifiques de la dette. Les personnes qui craignent cette possibilité peuvent souhaiter revoir les conditions du prêt et discuter de la situation avec un avocat pour en savoir plus sur leurs obligations potentielles.
L'exemple classique d'une situation dans laquelle un solde déficitaire peut survenir est celui d'une vente à découvert. Dans ce cas, un débiteur négocie avec un prêteur pour vendre une maison à un prix inférieur à la valeur du prêt en cours. Les prêteurs peuvent accepter cela lorsqu'un emprunteur ne peut clairement pas rembourser le prêt. Avec un prêt sans recours, une fois que la vente est conclue, la dette peut être considérée comme réglée et le prêteur ne peut poursuivre le solde.
Dans les prêts avec recours, les prêteurs peuvent exiger qu'on leur verse le montant restant après que le produit de la vente soit affecté au prêt. Les prêteurs peuvent éventuellement poursuivre en justice pour récupérer les fonds, bien que cela puisse ne pas être pratique. Souvent, dans cette situation, le débiteur peut ne pas avoir d’argent pour couvrir le jugement. Un analyste peut déterminer s’il serait possible de récupérer plus d’argent auprès du débiteur et si l’effort en valait la peine, compte tenu du montant dû et du montant que le prêteur pouvait raisonnablement attendre.
Une alternative peut être que le prêteur pardonne le solde déficitaire. Le prêteur radie ensuite le reste de la dette en le classant comme acquitté. Cela peut créer des problèmes pour les emprunteurs, qu'ils devraient prendre en compte pour décider de la manière de gérer la situation. Le premier problème peut être un coup dur pour leur pointage de crédit, qui peut prendre plusieurs années à récupérer. En outre, cela crée une obligation fiscale, le gouvernement considérant que la réduction de valeur constitue une forme de revenu pour l'emprunteur, qui sera redevable de l'impôt.
Les emprunteurs qui se préparent à négocier un prêt et qui pensent qu’un déficit d’équilibre peut survenir peuvent discuter de la situation avec leurs avocats et leurs prêteurs. Il peut être possible d'élaborer un plan de remboursement pour résoudre le problème ou de négocier une annulation de prêt. Les avocats et les conseillers financiers peuvent aider leurs clients à planifier l’augmentation de leur impôt à payer, de sorte qu’ils ne finissent pas en difficulté avec les autorités fiscales.