Hva er en mål-fordel-plan?

En mål-fordel-plan er en type pensjonsplan som baserer fordelene som gis til planmedlemmer basert på ytelsen til investeringene som er gjort med midlene bidratt til planen. Dette betyr at selv om det er et mål eller et mål for fordelene som hver deltaker vil få etter å ha nådd pensjonsalder, er det ingen garantier for at fordelene vil være i det prosjekterte målet. Elementene i denne typen planer presenteres vanligvis som en hybrid av ytelsesplaner og pengeinnkjøpsplanene som noen ganger blir brukt for å skape en slags pågående inntektsstrøm.

Med en mål-fordel-plan vil prosessen innebære periodisk revurdering av bidragsnivået som vil være nødvendig for å gi fordelene som forventes. Fra tid til annen betyr dette at en vurdering av planen vil skje, inkludert verdsettelse av eiendelene som er kjøpt med bidragene, og hvor bra de presterer i forhold til å produsere ønsket avkastningsnivå. Det er ikke uvanlig at en mål-nytteplan blir revurdert på årlig basis, med at prosessen begynner enten et år eller to etter at en deltaker melder seg inn i planen og begynner å gi de obligatoriske bidragene som er nødvendige for å fortsette den påmeldingen.

I de fleste nasjoner er det en slags begrensninger for hvor mye en deltaker kan bidra årlig til en mål-fordel-plan. Begrensningen kan være basert på en fast prosentandel av bidragsgiverens inntekt, for eksempel kompensasjonen fra en ansettelsesstilling. Andre ganger blir det maksimale beløpet for det årlige bidraget identifisert som et spesifikt tall, med dette tallet som kan revideres av statlige skatte- og inntektsbyråer. Å sette disse begrensningene er med på å sikre at en mål-fordel-plan ikke kan endres, slik at deltakerne kan bruke den til å kompensere mer enn et visst skatter ved å gi bidrag, samtidig som de forhindrer planadministratorer fra å kreve årlige bidrag som ikke er innenfor grunn, gitt inntektenivået til bidragsyterne.

Konseptet med mål-fordel-planen er blitt utpekt som en fornuftig måte å lage et pensjoneringsegg, spesielt for personer som begynner prosessen senere i arbeidslivet, eller som finner seg nødt til å gjenoppbygge pensjonsmidler etter å ha mistet dem i løpet av en markedskrasj eller en lang periode med lavkonjunktur. Siden planene har en viss grad av risiko, er det viktig å sammenligne fordeler og potensiell gjeld ved denne tilnærmingen med andre måter å spare på for pensjon. Hvis du gjør det, vil den enkelte kunne velge den strategien som er mest passende for hans eller hennes økonomiske forhold.