Jak uniknąć kary wycofania 401k?

Kara wycofania 401k, która stanowi 10 procent wypłaty z planu oszczędności 401k, zanim właściciel zmieni się w wieku 59 i pół i pół, można uniknąć, jeśli wycofanie się z następujących pięciu warunków: Wycofanie się w ramach podziału lub umowy jest umowa, właściciel, właściciel lub jest w stanie od emerytury lub jest w stanie wyprostować się. W wieku 55 lat lub starszych lub „zasadniczo równych” okresowych wypłat są wypłacane właścicielowi.

Plan 401k jest sponsorowanym przez pracodawcą planu oszczędnościowym w Stanach Zjednoczonych, zwykle zamierzonego jako element programu oszczędnościowego pracownika. Fundusze są wstrzymywane na podstawie opodatkowania z wynagrodzenia poszczególnych pracowników i przyczyniają się do ich rachunków 401k, z zastrzeżeniem ograniczeń nałożonych przez wewnętrzny kodeks przychodów (kodeks). Niektórzy pracodawcy również dopasowują niektóre lub wszystkie składki swoich pracowników. Istnieje szeroka gama domniemanych bezpiecznych produktów, w którychzainwestować konta 401k. Każdy wzrost, zarówno z powodu zysków kapitałowych, jak i dochodów z odsetek, nie jest opodatkowany, dopóki fundusze nie zostaną wycofane. Gdy fundusze zostaną wycofane lub dystrybuowane, podlegają one podatkowi jako zwykłego dochodu w stosunku do wówczas stawki podatkowej właściciela.

Ponieważ ustanowiono 401 tys. Planów w celu zapewnienia podatnikom odważnego podatku sposobu oszczędności na emeryturę, 10-procentową karę za wypłaty, zanim wiek ten ma zniechęcić podatników od wyciągnięcia oszczędności emerytalnych do innych celów. Jednak w przypadku, że właściciel konta spełnia jedną z pięciu okoliczności określonych przez kodeksu, zanim skręci w wieku 59 i pół roku, on lub jego beneficjent może otrzymać wypłaty bez ponoszenia kary.

Jeśli właściciel umrze lub zostanie niepełnosprawny przed 59 i pół roku, dystrybucje można dokonać bez kar, albo dla niepełnosprawnego właściciela lub beneficjentów, jako adwokataRiate. Kolejnym zwolnieniem jest spłacenie kosztów medycznych przekraczających 7,5 procent skorygowanego dochodu brutto właściciela (AGI). Ponadto, gdy kilka rozwodów, rachunki 401 tys. Jest często znaczącym elementem aktywów małżeńskich i kwalifikowanym nakazem sądowego w stosunku do stosunków krajowych, zasadniczo dekretem rozwodowym lub umowy o separacie, może nakazać podział pewnej części konta małżonkowi właściciela konta. Te rozkłady są zwolnione z karty wycofania 401k.

Kodeks pozwala na rozkłady przed 59 i pół roku dla osób, które przeszły na emeryturę, rezygnację lub zostały zwolnione w wieku 55 lat lub starszych, ale tylko w odniesieniu do konta 401k sponsorowanego przez tego ostatniego pracodawcę. Dystrybucje pobrane z innych kont 401k nadal podlegają wczesnej karie wycofania. To dobry powód, aby zamknąć stare konta 401k i je konsolidacja.

Ostatnim sposobem uniknięcia kary wycofania 401 tys. Nazywa się wyjątek „znaczące równe płatności”. Nazywany sekcją 72 (t) wyjątek, odnosząc się do tej sekcji kodu zezwalającej na ich, stwierdza, że ​​dystrybucje można dokonać do właściciela, jeśli są oparte na długości życia właściciela i płatności, są zasadniczo równe. Płatności te muszą być dokonywane co roku i trwać do późniejszych pięciu lat lub osiągnięcia właściciela w wieku 59 i pół roku.

Kolejna kara wycofania 401k jest czasem pomijana, ponieważ ponosi ją tylko wtedy, gdy właściciel konta faktycznie nie wypłaca środków z konta. Zasadniczo kod wymaga pobierania wymaganej minimalnej dystrybucji (RMD) z dowolnego konta kwalifikowanego podatkowego, takiego jak 401k lub IRA, co roku, począwszy od 1 kwietnia roku po roku, w którym właściciel konta kończy w wieku 70 i pół roku. Ta kara jest poważna - 50 kwoty, która powinna zostać wycofana. Zatem osoby z wymaganiami RMD, aby spełnić się, powinny dokładnie przeglądać swoje dystrybucje, aby upewnić się, że przyjmują przynajmniej kwotę RMD.

Zwróć uwagę, że sincWszystkie fundusze przyczyniły się do 401k, a także wszelkich zysków, zostały pierwotnie zapisane na podstawie odroczonego podatku, podatek dochodowy po stawkach jest należny we wszystkich wypłatach i nie ma możliwości uniknięcia tego wymogu. Należy również pamiętać, że rollocze 401 tys. Funduszy do innych planów emerytalnych kwalifikowanych podatkowymi, w których fundusze są przenoszone z jednej instytucji finansowej do drugiej bez faktycznego posiadania właściciela, nie są uważane za wypłaty, a zatem nie podlegają karę 401K wycofania.