401K 철수 벌금을 피하려면 어떻게해야합니까?

401K 철수 벌금은 소유자가 59 세 반이되기 전에 401K 저축 계획에서 인출 한 10 % 인 다음 5 가지 조건 중 하나 이상이 충족되면 피할 수 있습니다. 소유자가 59 세 반 전에 장애가 있거나 사망하기 전에는 과도한 의료 비용을 충족시키기 위해 철수가 이루어 지거나 분리 된 계약의 일부로 주문되거나 분리되어 있습니다. 55 이상 또는 "실질적으로 동등한"주기적 인출은 소유자에게 지불됩니다.

401K 계획은 미국의 고용주가 후원하는 저축 계획이며, 일반적으로 직원의 퇴직 저축 프로그램의 구성 요소가되었습니다. 자금은 개별 근로자의 임금으로부터 세전으로 보류되며 내부 수익 코드 (코드)에 의해 부과 된 제한에 따라 401K 계정에 기여합니다. 일부 고용주는 직원의 기여도 중 일부 또는 전부와 일치합니다. 다양한 것으로 추정되는 안전한 제품이 있습니다.401k 계정을 투자하려면. 자본 이익이나이자 소득으로 인한 성장은 자금이 철회 될 때까지 과세되지 않습니다. 자금이 철회되거나 분배되면 소유자의 당시에 적용 할 수있는 세율에서 일반 소득으로 과세됩니다.

401K 계획이 납세자에게 퇴직을위한 세금 저축 방법을 제공하기위한 계획이 설립되었으므로, 그 연령 이전의 분배에 대한 10 %의 벌금은 납세자가 다른 목적으로 퇴직 저축을 철회하는 것을 막기위한 것입니다. 그러나 계정의 소유자가 59 세 반이되기 전에 코드에 의해 정의 된 5 가지 상황 중 하나를 충족하는 경우, 그 또는 그의 수혜자는 벌금을 내지 않고 분배를받을 수 있습니다.

소유자가 59 세 반 전에 사망하거나 장애가되면 장애인 소유자 나 수혜자에게 배포판이없는 경우RIAT. 또 다른 면제는 소유자의 조정 총 수입 (AGI)의 7.5 %를 초과하는 의료 비용을 지불하는 것입니다. 또한, 부부 이혼, 401K 계정은 종종 결혼 자산의 중요한 구성 요소이며 자격을 갖춘 가정 관계 법원 명령, 본질적으로 이혼 법령 또는 별거 계약은 계정 소유자의 배우자에게 계정의 일부 배포를 명령 할 수 있습니다. 이 분배는 401K 철수 페널티에서 면제됩니다.

코드는 55 세 이상의 은퇴, 종료 또는 55 세에 해고 된 개인의 경우 59 세 반 전에 분포를 허용하지만 최종 고용주가 후원하는 401K 계정과 관련하여 배포를 허용합니다. 다른 401K 계정에서 가져온 분배는 여전히 초기 인출 페널티의 적용을받습니다. 이것은 오래된 401k 계정을 폐쇄하고 통합 해야하는 좋은 이유입니다.

401K 철수 페널티를 피하는 최종 방법을 "실질적인 동등한 지불"예외라고합니다. 섹션 7이라고합니다2 (t) 예외,이를 승인하는 코드의 해당 섹션을 언급하면 ​​소유자의 기대 수명과 지불에 기반을두면 소유자에게 배포 할 수 있다고 명시하고 있습니다. 이 지불금은 매년 이루어져야하며 5 년 후반 또는 소유자가 59 세 반을 달성 할 때까지 계속해야합니다.

다른 401K 인출 벌금은 계정 소유자가 실제로 계정에서 자금을 인출하지 못한 경우에만 발생하기 때문에 간과됩니다. 일반적으로 코드는 401K 또는 IRA와 같은 세금 자격 계정에서 필요한 최소 분배 (RMD)를 매년 4 월 1 일 이전에 시작하여 계정 소유자가 70 세 반이되기 시작합니다. 이 페널티는 심각합니다. 따라서 충족해야 할 RMD 요구 사항이있는 사람들은 최소한 RMD 금액을 받도록 분배를 신중하게 검토해야합니다.

Sinc에 유의하십시오e 모든 자금은 401K에 기여하고 모든 수입은 원래 세금 유도 기준으로 적용되었으며, 정기 요금의 소득세는 모든 분배에 대한 예정이며, 해당 요구 사항을 피할 방법이 없습니다. 또한 401k 자금의 롤오버는 다른 세금 자격 퇴직 계획에 대한 롤오버가 실제로 소유주의 소유물로 들어오지 않고 한 금융 기관에서 다른 기관으로 이동하는 다른 세금 자격 퇴직 계획에 대한 롤오버를 명심해야한다는 점을 명심해야합니다.