Jakie są zasadniczo równe okresowe płatności?

Znacznie równe okresowe płatności to wypłaty z kwalifikowanych planów emerytalnych, które mają miejsce wcześnie, ale nie podlegają żadnemu rodzajowi wycofania lub karom podatkowego. Płatności tego typu, zwykle określane jako Sepps, są zwykle związane z planami emerytalnymi dla obywateli Stanów Zjednoczonych. Plany takie jak indywidualny plan emerytalny są ustrukturyzowane, aby umożliwić wypłaty przed 59 roku ½ bez żadnego rodzaju kary. Plany sponsorowane przez pracodawców, takie jak plany 401 (k), zwykle nie kwalifikują się do włączenia do strategii SEPP.

Najczęstsze powody wycofania środków z planu emerytalnego mają związek z nieoczekiwanymi trudnościami finansowymi. Samo wycofanie funduszy oznaczałoby zapłacenie wszelkich wczesnych opłat za wypłata nałożone przez sam plan, a także płacenie wszelkich podatków i kar z powodu federalnych lub stanowych agencji podatkowych. Dzięki zasadniczo równej terminowej płatności, można uniknąć wszystkich tych podatków i kar, a jednocześnie mieć ACCess do funduszy podczas powrotu do zdrowia po wszelkich okolicznościach doprowadziło do odwrócenia finansowego.

Struktura planu SEPP wymaga wydania rocznych wypłat przez okres co najmniej pięciu lat lub do momentu, gdy odbiorca osiągnie wiek 59 ½, które zdarzenie nastąpi ostatnie. Wynika to z faktu, że obecne przepisy wprowadzone przez wewnętrzną służbę dochodów w Stanach Zjednoczonych wymaga, aby program zasadniczo równych okresowych płatności trwał co najmniej pięć kolejnych lat. W przypadku anulowania planu przed zakończeniem tego pięcioletniego minimalnego okresu, wszystkie karne i opłaty, które zostały wcześniej uchylone, należy zapłacić, a także odsetki od tych opłat i kar.

Ponieważ udział w zasadniczo równym programie płatności okresowych wymaga zobowiązania wynoszącego co najmniej pięć lat, wykorzystanie tego rodzaju strategii może nie być najlepszym sposobemAby zarządzać krótkoterminowym kryzysem finansowym. Wiek, w którym plan SEPP jest ważny, ponieważ ktoś, kto jest w jego wczesnych latach pięćdziesiątych, może potrzebować funduszy na sytuacje kryzysowe i spełni pięć lat krótko przed osiągnięciem 59 ½ lat. W tym scenariuszu przejście funduszy planu emerytalnego w zasadniczo równy plan płatności z okresu miałoby sens.

Natomiast osoba z wczesnych lat czterdziestych chciałaby rozważyć inne sposoby zarządzania odwróceniem finansowym. Ponieważ obecne przepisy wymagają, aby zasadniczo równy plan okresowych płatności pozostał w mocy przez pięć lat kalendarzowej lub dopóki odbiorca osiągnie wiek 59 ½, którekolwiek zdarzenie przychodzi ostatnie, oznacza to, że ktoś, kto ma 42 lata, musiałby pozostać w planie przez minimum 17 i pół roku, aby uniknąć wypłaty kar i odsetek od wypłat. W tych okolicznościach kwota rocznych wypłat może być warta, ale niekłopoty.

Istnieje kilka wyjątków, które umożliwiają wykorzystanie zasadniczo równej strategii płatności okresowych i uniknięcie kar. Odbiorca, który jest niepełnosprawny przed tym pięcioletnim minimum, byłby zwolniony z płacenia kar i opłat. Jeżeli równowaga funduszy w planie zostanie wyczerpana przed upływem pięciu lat, nie ma również oceny kar. Jest to prawdą, czy fundusze są po prostu wyczerpane, czy równowaga jest zmniejszona z powodu utraty wartości rynkowej aktywów podstawowych. Jeśli odbiorca umrze, zanim pięcioletni minimalny okres zostanie spełniony, nie oceniono żadnych kar ani opłat.