Co jsou podstatně stejné periodické platby?

V podstatě stejné periodické platby jsou výběry z kvalifikovaných penzijních plánů, které se konají včas, ale nepodléhají žádnému typu předčasného stažení nebo daňových sankcí.Platby tohoto typu, obvykle označované jako SEPP, jsou obvykle spojeny s plány odchodu do důchodu pro občany Spojených států.Plány, jako je individuální penzijní plán, jsou strukturovány tak, aby umožnily výběry před věkem 59 ½ bez jakéhokoli typu zúčastněného trestu.Plány sponzorované zaměstnavatelem, jako jsou plány 401 (k), obvykle nejsou způsobilé pro zařazení do strategie SEPP.Jednoduše vyřazení finančních prostředků by znamenalo zaplatit jakékoli poplatky za předčasné odběr uložené samotným plánem, plus placení jakýchkoli daní a sankcí v důsledku federálních nebo státních daňových agentur.S podstatně stejným programem pravidelných plateb je možné vyhnout se všem daním a sankcím a přitom mít přístup k prostředkům, zatímco se zotavuje z jakýchkoli okolností, vedl k finančnímu obrácení.

Struktura plánu SEPP vyžaduje vydání ročních výplaty po dobu nejméně pěti let, nebo dokud příjemce nedosáhne věku 59 ½, podle toho, co dojde k tomu, co dojde.Důvodem je to, že současné předpisy zavedené službou Internal Revenue Service ve Spojených státech vyžaduje, aby program v podstatě stejný periodický platební program pokračoval po dobu nejméně pěti po sobě jdoucích let.V případě, že je plán zrušen před dokončením tohoto pětiletého minimálního období, musí být všechny sankce a poplatky, které byly dříve upuštěny, zaplaceny a úrok z rovnováhy těchto poplatků a sankcí.

Protože účast v podstatě stejném programu pravidelných plateb vyžaduje závazek nejméně pět let, nemusí být využití tohoto typu strategie nejlepším způsobem, jak jít o řízení krátkodobé finanční krize.Věk, ve kterém je plán SEPP důležitý, protože někdo, kdo je ve svých padesátých letech, může potřebovat finanční prostředky na finanční mimořádné události a splní pět let krátce před dosažením 59 ½ let.V tomto scénáři by přechod finančních prostředků na penzijní plán do podstatně stejného plánu plateb doba mělo smysl.

Naproti tomu by jednotlivec ve svých prvních čtyřicátých letech chtěl zvážit jiné prostředky pro správu finančního obrácení.Protože současné předpisy vyžadují, aby v podstatě stejný plán pravidelných plateb zůstal v platnosti po dobu pěti kalendářních let nebo dokud příjemce nedosáhne věku 59 ½, to, podle toho, co skončí, to znamená, že někdo, kdo je 42 let, by musel zůstat vPlánujte minimálně 17 ½ let, abyste se vyhnuli placení sankcí a úroků z výplaty.Za daných okolností může částka ročních výplaty nebo nemusí stát za problém.

Existuje několik výjimek, které umožňují využívat podstatně stejnou strategii pravidelných plateb a vyhnout se pokutám.Příjemce, který se stane deaktivován před tímto pětiletým minimem, by byl osvobozen od placení sankcí a poplatků.Pokud by zůstatek finančních prostředků v plánu vyčerpal před uplynutím pěti let, nedochází k posouzení sankcí.To platí, zda jsou fondy jednoduše vyčerpané nebo je zůstatek snížen kvůli ztrátě tržní hodnoty základních aktiv.Pokud by příjemce měl zemřít před splněním pětiletého minimálního období, nejsou posouzeny žádné sankce ani poplatky.