Jakie są różne rodzaje renty emerytalnych?

Renoty emerytalne w USA zwykle zostały ustanowione w celu zapewnienia dochodów emerytalnych pracownikom. Pracodawcy mogą ich tworzyć na korzyść swoich pracowników lub związki mogą zaoferować im na korzyść członków, którzy pracują dla różnych uczestniczących pracodawców. Większość jest finansowana z kombinacji składek pracowników i pracodawców, chociaż niewielki procent jest finansowany w całości przez pracodawców. Korzyść jest zwykle wypłacana co miesiąc na emeryturę, którzy spełniają minimalne standardy wieku i lat służby, i mogą być okresowo dostosowywane, aby uwzględnić koszty utrzymania. Niektóre plany emerytalne płacą bezpośrednio emerytów; Inne kupują renty emerytalne dla emerytów od firmy ubezpieczeniowej.

Świadczenia emerytalne wypłacane przez renty emerytalne zazwyczaj należą do jednej z dwóch kategorii: zdefiniowanego świadczenia i określonego wkładu. Zdefiniowany plan świadczeń płaci miesięczną kwotę zwykle na podstawie zarobków emerytów i lat służby. W USA, verY Wspólna formuła wynosi 2,5% średnich zarobków w ciągu ostatnich dwóch lat służby na każdy pełny rok służby, z CAP 75% lub 80% końcowych zarobków. Zgodnie z takim planem, po 20 latach służby, pracownik, który spełnia minimalne wymagania wieku, otrzymałby 50% swoich średnich zarobków w ciągu ostatnich dwóch lat przed przejściem na emeryturę.

Z drugiej strony

Zdefiniowany plan składek gromadzi wszystkie składki w imieniu pracownika oraz zarobki. Miesięczne świadczenie pracownika opiera się na założeniach aktuarialnych o długości życia emerytów. Takie podejście jest podobne do bardziej nowoczesnych planów oszczędności emerytalnych, takich jak IRA, 401 (k) i 403 (b). W wielu przypadkach zarówno określone, jak i określone plany składki mogą pozwolić uczestnikom wycofać swoje składki plus odsetki jako ryczałt po przejściu na emeryturę, w zamian za zmniejszoną świadczenie oparte tylko naWkład pracodawcy.

Renoty emerytalne

Można również zaklasyfikować zgodnie z czasem ich korzyści. Niezależnie od tego, czy zdefiniowany świadczenie, czy zdefiniowany wkład, świadczenie jest ogólnie wypłacane w ciągu całego życia emeryta, chociaż kilka płaci tylko za określoną kwotę, a następnie zatrzymuje się. Jeśli jednak emeryt jest żonaty, małżonek musi zostać uwzględniony w obliczeniach. W stanach, które pozwalają na taką opcję, jeśli uczestnik wybiera plan, który płaci 100% niezamężnej świadczenia, wówczas małżonek nie otrzymuje świadczenia po śmierci emeryta. Cztery lub pięć dodatkowych formuł płatniczych, zaprojektowane w celu zapewnienia dochodu małżonkowi po śmierci emerytury, są ogólnie oferowane przez większość planów emerytalnych.

Zasadniczo uczestnicy planu wybierają spośród różnych opcji, gdy najpierw zapisują się do planu, ale mogą zmieniać swoje wybory, gdy tylko się tym przejmują. Uczestnicy małżeńscy na ogół muszą uzyskać zgodę swoich małżonków na wszelkie wybory, które zmniejszają S.Uwydatnienie korzyści małżonka. Jednak po rozpoczęciu miesięcznych płatności emerytalnych wybór ogólnie staje się nieodwołalny.

Uczestnicy zwykle obawiają się, że wszelkie plany emerytalne, do których przyczynili się, płacą im lub ich małżonków przynajmniej to, co sami przyczynili się, a także wszelkie zarobki. Problem polega na tym, że fundusze, które przyczyniły się do swoich planów emerytalnych na przestrzeni lat, nie powracają do pracodawcy lub przewoźnika ubezpieczeniowego w przypadku śmierci wkrótce po rozpoczęciu płatności emerytalnych. Aby rozwiązać ten problem, renty emerytalne przewidują płatności w „okresie pewnym”. Jeżeli nazywani beneficjenci - emeryt i małżonek - umierają przed dniem określonym okresem, płatność jest dokonywana trzecim o nazwie beneficjenta do czasu pewnego okresu, lub ryczałt reprezentujący nieopłacone saldo renty jest wypłacane na majątek emeryta.