Jaké jsou různé typy důchodových anuit?
Penzijní anuity v USA byly obvykle zřízeny za účelem poskytování důchodového příjmu pro pracovníky. Zaměstnavatelé je mohou vytvořit ve prospěch svých zaměstnanců, nebo je odbory mohou nabídnout ve prospěch svých členů, kteří pracují pro různé zúčastněné zaměstnavatele. Většina z nich je financována kombinací příspěvků zaměstnanců a zaměstnavatelů, ačkoli malé procento je financováno výhradně zaměstnavateli. Výhoda se obvykle vyplácí měsíčně pro důchodce, kteří splňují minimální standardy věku a let služby, a může být pravidelně upravován tak, aby zohlednil životní náklady. Některé penzijní plány platí své důchodce přímo; Jiní nakupují důchodové anuity pro důchodce od pojišťovací společnosti. Plán definovaných výhod platí měsíční částku obvykle na základě výdělků a let služby důchodce. V USA, verY Obecný vzorec je 2,5% průměrného výdělku za poslední dva roky služby za každý celý rok služby, s omezením 75% nebo 80% konečného výdělku. Podle takového plánu by po 20 letech služby pracovník, který splňuje minimální věkové požadavky, obdržel za poslední dva roky před odchodem do důchodu 50% svých průměrných výdělků.
Na druhé straně naplánuje definovaný příspěvek definovaný příspěvek, akumuluje všechny příspěvky přispěné jménem zaměstnance plus výdělky. Měsíční výhoda zaměstnance je založena na pojistně -matematické předpoklady délky života důchodce. Tento přístup je podobně jako modernější plány penzijních spoření, jako jsou IRA, 401 (k) a 403 (b). V mnoha případech může jak definovaný přínos, tak i definované plány příspěvků umožnit účastníkům stáhnout své příspěvky plus zájem o paušální částku po odchodu do důchodu, výměnou za sníženou výhodu pouze na základěPříspěvky zaměstnavatele.
Penzijní anuity lze také klasifikovat podle doby jejich výhod. Ať už je definován přínos nebo definovaný příspěvek, výhoda se obecně vyplatí po celý život důchodce, i když několik z nich platí pouze za určenou dobu a poté zastaví. Pokud je však důchodce ženatý, musí být manžel zahrnut do výpočtů. Ve státech, které umožňují takovou možnost, pokud účastník vybere plán, který vyplácí 100% nesezdané výhody, pak manžel nedostane žádnou výhodu, jakmile zemře důchodce. Čtyři nebo pět dalších platebních vzorců, které jsou navrženy tak, aby poskytovaly příjem pozůstalému manželovi po smrti důchodce, jsou obecně nabízeny většinou penzijních plánů.
Obecně si účastníci plánu vybírají z různých možností, když se poprvé zaregistrují do plánu, ale mohou změnit své výběry, kdykoli jim to záleží. Vdaní účastníci obecně musí získat souhlas svých manželů za jakékoli výběry, které snižují svýhodu manželky. Jakmile však měsíční platby důchodů začnou, výběr se obecně stane neodvolatelným.
Účastníci se obvykle obávají, že jakékoli penzijní plány, na které přispěli, platí jim nebo jejich manželům alespoň to, co sami přispěli, plus jakékoli výdělky. Problém je v tom, že finanční prostředky, které přispívají k jejich penzijním plánům v průběhu let, se nevrátí zpět k zaměstnavateli nebo pojišťovacímu dopravci v případě, že zemřou krátce po začnu platby důchodů. Aby se tento problém vyřešil, důchodové anuity zajišťují platby za „jisté období“. Pokud jmenovaní příjemci - důchodce a manželka - zemřou před tím, než doba jistě skončí, je platba provedena třetímu jmenovanému příjemci až do doby, než doba vyprší, nebo je paušální částka představující nezaplacenou zůstatek anuity zaplaceno na statek důchodce.