Jakie są różne rodzaje dywidend REIT?

Dywidendy REIT występują w kilku różnych rodzajach, które mają różne stawki podatkowe. Ponieważ fundusze inwestycyjne w nieruchomości lub REIT są tworzone na różne sposoby, sensowne jest, aby dywidendy z REIT były podzielone na kilka kategorii. Analiza różnych dywidend REIT pomoże inwestorom zrozumieć zyski i zyski, których mogą oczekiwać od tych wyspecjalizowanych produktów finansowych.

REIT to szczególny rodzaj okazji do inwestowania w nieruchomości. Rząd zapewnił przepisy dotyczące REIT, aby upewnić się, że działają one tak, jak powinny. Jedną z tych zasad jest to, że REIT musi przeznaczyć większość swoich bieżących dochodów na dywidendy.

Trzy podstawowe klasy dywidend REIT to „zwrot kapitału”, „zysk kapitałowy” i zwykła dywidenda. Zwrot kapitału zazwyczaj nie podlega stopie podatkowej. Eksperci opisują to jako zwrot z własnej inwestycji inwestora, gdzie mogą pojawić się pewne obciążenia podatkowe w zależności od powiązanych zdarzeń sprzedaży. Istnieje również zysk kapitałowy, który ma miejsce, gdy REIT sprzedaje aktywa, a zyski kapitałowe są opodatkowane według zwykłych stawek zysku kapitałowego, przy czym istnieją dwie stopy dla zysków krótko- i długoterminowych.

Z drugiej strony wspólna dywidenda z REIT pochodzi z działania trustu, często przy wynajmie nieruchomości. W tym przypadku zysk podlega „pełnej krańcowej stopie podatkowej”, która zależy od wartości netto inwestora i innych czynników. Dywidendy REIT można postrzegać jako część większej klasy „wspólnych dywidend”, takich jak te, które inwestor uzyskuje z tytułu pozostałych inwestycji w określone akcje lub fundusze.

Oprócz tych ogólnych kategorii, szczególny charakter dywidendy REIT ma wiele wspólnego z ogólnym funkcjonowaniem samego REIT. Różne rodzaje REIT mają bardzo zróżnicowane strategie inwestycyjne, w których to, co kierownictwo zrobi ze swoimi pieniędzmi, określi, jaki rodzaj dywidendy zostanie wypłacony. Zaufanie do inwestycji w nieruchomości może koncentrować się na kupnie i / lub wynajmie nieruchomości, skupie hipotek lub handlu niektórymi raczej abstrakcyjnymi hipotecznymi papierami wartościowymi. Wszystkie te różne strategie powinny być wymienione w prospekcie emisyjnym, na co inwestor patrzy, aby ustalić względną korzyść i ryzyko przed zakupem do funduszu. Inwestorzy mogą analizować zróżnicowane REIT, a także konkretne „smaki” funduszy, takich jak REIT komercyjne, detaliczne lub mieszkaniowe, aby dowiedzieć się, które z nich najlepiej pasują do ich konkretnej strategii inwestycyjnej.