Quali sono i diversi tipi di dividendi REIT?

I dividendi REIT sono disponibili in diversi tipi, che hanno aliquote fiscali diverse. Poiché i fondi di investimento immobiliare, o REIT, sono costituiti in vari modi, ha senso che i dividendi REIT saranno suddivisi in diverse categorie. Esaminare i diversi dividendi REIT aiuterà gli investitori a comprendere i guadagni e i rendimenti che possono aspettarsi da questi prodotti finanziari specializzati.

I REIT rappresentano un tipo specifico di opportunità per investire nel settore immobiliare. Il governo ha fornito regolamenti per i REIT al fine di assicurarsi che funzionino come dovrebbero. Una di queste regole è che il REIT deve distribuire la maggior parte delle sue entrate correnti attraverso i dividendi.

Le tre classi principali di dividendi REIT sono un "rendimento del capitale", un "guadagno in conto capitale" e un dividendo ordinario. Il ritorno del capitale generalmente non comporta un'aliquota fiscale. Gli esperti lo descrivono come un ritorno dell'investimento proprio dell'investitore, dove potrebbero esserci degli oneri fiscali lungo la strada a seconda degli eventi di vendita correlati. C'è anche una plusvalenza, che si verifica quando il REIT vende attività e le plusvalenze sono tassate ai normali tassi di plusvalenza, dove vi sono due aliquote per plusvalenze a breve e lungo termine.

Un dividendo comune da un REIT, d'altra parte, deriva dall'operazione del trust, spesso nel noleggio di proprietà. In questo caso, il guadagno è soggetto a una "aliquota fiscale marginale completa", che è determinata dal patrimonio netto dell'investitore e da altri fattori. I dividendi REIT possono essere considerati parte di una classe più ampia di "dividendi comuni" come quelli che l'investitore ottiene rimanendo investito in un determinato titolo o fondo.

A parte queste categorie generali, la natura specifica di un dividendo REIT ha molto a che fare con il funzionamento generale del REIT stesso. Diversi tipi di REIT hanno strategie di investimento molto diverse, in cui ciò che la leadership fa con i suoi soldi determinerà quale tipo di dividendo viene pagato. Un trust di investimento immobiliare può concentrarsi sull'acquisto e / o l'affitto di immobili, l'acquisto di mutui o la negoziazione di alcuni titoli ipotecari piuttosto astratti. Tutte queste diverse strategie dovrebbero essere elencate nel prospetto, che è ciò che l'investitore guarda per determinare i relativi benefici e rischi prima di acquistare nel fondo. Gli investitori possono analizzare REIT diversificati nonché specifici "sapori" di fondi come REIT commerciali, al dettaglio o residenziali per capire quali sono i più adatti alla loro particolare strategia di investimento.