Co to jest zasób planu?

Aktywa planu jest aktywem finansowym utrzymywanym w planie emerytalnym i wykorzystywanym do generowania dochodu w celu sfinansowania planu.Aktywa planu są zwykle mieszane w charakterze, aby utrzymać plan emerytalny zróżnicowany i ograniczający narażenie na straty, zwłaszcza gdy ludzie są prawie na emeryturze i liczą na dostęp do dochodu z planu.Zazwyczaj kierownik inwestycji jest odpowiedzialny za nadzorowanie obsługi aktywów, stosowanie wiedzy na temat branży finansowej w decyzjach dotyczących przeprowadzki i wykorzystania aktywów.

Przykłady aktywów planu mogą obejmować inwestycje akcji, obligacji i funduszy inwestycyjnych.Aktywa są wybierane na podstawie zwrotu stałych i niezawodnych inwestycji.W przypadku indywidualnego planu emerytalnego ludzie najpierw wybierają bardziej ryzykowne inwestycje w celu budowy kapitału, przechodząc na inwestycje niskiego ryzyka z mniejszymi zwrotami, gdy zbliżają się do emerytury.Zapewnia to dostępność funduszy, gdy będą potrzebne, i zapewnia miejsce na odbudowę oszczędności emerytalnych, jeśli straty w planie są poniesione na wczesnym etapie kariery.składki.Fundusze połączone w planie są wykorzystywane przez kierownika inwestycji do wyboru dobrego planu aktywów w celu zachowania konsekwentnego zwrotu.Pracownicy obecnie na emeryturze muszą być finansowani z planu, podczas gdy pracownicy, którzy obecnie pracują, płacą z oczekiwaniem na otrzymanie świadczeń po zakończeniu życia zawodowego.Wymaga to delikatnego salda kierownika inwestycji, jeśli chodzi o dokonywanie zakupów aktywów planu, szczególnie jeśli oczekuje się, że liczba osób na emeryturze.

Zasób planu jest zazwyczaj dostarczany ze specjalnym leczeniem podatkowym.Chociaż zarabia dochód i generuje zysk, jest to wykorzystywane do określonego celu, finansowanie emerytury, a organy podatkowe mogą zmniejszyć lub wyeliminować zobowiązania podatkowe związane z takimi aktywami.Zapewnia to zachętę do oszczędzania na emeryturę, zmniejszając obciążenie rządowych programów emerytalnych poprzez umożliwienie ludziom planowania własnej emerytury.

Podczas ustanawiania planu emerytalnego mogą istnieć ograniczenia dotyczące tego, co można uznać za składnik planu, i istnieje zasób planu, i istnieje dostęp do planu, i istnieją zasób planu i istniejetakże indywidualne limity inwestycyjne.Inwestowanie w niekwalifikowane aktywa lub przyczynianie się do CAP może powodować zobowiązania podatkowe.Księgowi mają więcej informacji na temat planowania emerytalnego i aktualnych przepisów i mogą pomóc osobom w utrzymywaniu niskich obciążeń podatkowych podczas przygotowywania się do emerytury.