計画資産とは何ですか？

計画資産は、退職プランに保有されている金融資産であり、計画に資金を提供するための収入を生み出すために使用されます。計画資産は通常、退職プランを多様に維持し、損失への暴露を制限することを目標としています。通常、投資マネージャーは、資産の取り扱いを監督し、金融業界に関する知識を資産の移動と使用に関する決定に適用することで告発されます。

計画資産の例には、株式、債券、およびミューチュアルファンドの投資が含まれます。資産は、安定した信頼できる投資を返すことに基づいて選択されます。個別の退職プランの場合、人々は最初はより危険な投資を選択する傾向があり、資本を蓄積し、退職に近づくにつれてより少ないリターンで低リスクの投資に切り替えます。これにより、資金が必要なときに利用できるようになり、退職貯蓄を再構築するためのスペースが提供されますs計画資産の損失が誰かのキャリアの早い段階で発生した場合

退職給付を提供する

企業により、資格のある従業員は計画に賛成することができ、従業員の貢献と一致する可能性があります。計画にプールされた資金は、投資マネージャーが、リターンを一貫して維持することを目的として、優れた計画資産を選択するために使用されます。現在退職している従業員は、現在働いている従業員は、労働生活が終わったときに給付を受け取ることを期待して支払いをしている間、計画から資金提供されなければなりません。これには、特に退職者の数が増加すると予想される場合、プランアセットの購入を行うことに関して、投資マネージャーの側の微妙なバランスが必要です。

計画資産は通常、特別な税務扱いを提供します。収入を得て利益を生み出しますが、これは特定の目的、資金調達、退職、税務当局のために使用されています。yそのような資産に関連する納税義務を削減または排除します。これにより、退職のための節約のインセンティブが提供され、人々が自分の退職を計画できるようにすることで政府の退職プログラムの負担を軽減します。

退職プランを設定する場合、計画資産と見なすことができるものに制限があり、個々の投資上限もあります。資格のない資産に投資したり、上限を介して寄付すると、税負債が生じる可能性があります。会計士は、退職計画と現在の規制に関する詳細情報を持っており、退職の準備中に税負担を低く抑えるプロセスで人々を支援できます。