Hvad er et planaktiv?

Et planaktivt er et finansielt aktiv, der afholdes i en pensionsplan og bruges til at generere indkomst til finansiering af planen. Planaktiver blandes normalt i naturen med det mål at holde en pensionsplan forskelligartet og begrænsende eksponering for tab, især når folk er i nærheden af ​​pensionering og regner med adgang til indkomst fra planen. En investeringschef er typisk tiltalt for at have overvåget håndteringen af ​​aktiverne og anvendelse af viden om finanssektoren til beslutninger om at flytte og bruge aktiver.

Eksempler på planaktiver kan omfatte aktier, obligationer og gensidige fondsinvesteringer. Aktiver vælges på grundlag af tilbagevendende stabile og pålidelige investeringer. I tilfælde af en individuel pensionsplan har folk en tendens til at vælge mere risikable investeringer i starten for at opbygge kapital og skifte til investeringer med lav risiko med mindre afkast, når de kommer tættere på pensionering. Dette sikrer tilgængeligheden af ​​midler, når de er nødvendige, og giver plads til genopbygning af pensioneringsbesparelses Hvis tab på et planaktivt opstår tidligt i nogens karriere.

Virksomheder, der tilbyder pensionsydelser, giver kvalificerede medarbejdere mulighed for at købe ind i planen og kan matche medarbejderbidrag. Midler, der er samlet i planen, bruges af investeringschefen til at vælge gode planaktiver med det mål at holde afkastet konsistent. Medarbejdere, der i øjeblikket er ved pensionering, skal finansieres ud af planen, mens medarbejdere, der i øjeblikket arbejder, betaler med forventning om at modtage fordele, når deres arbejdsliv er forbi. Dette kræver en delikat saldo fra investeringschefens side, når det kommer til at foretage en plan for at købe aktiv, især hvis antallet af personer i pensionering forventes at vokse.

Et planaktiver er typisk forsynet med særlig skattebehandling. Mens det tjener indkomst og genererer et overskud, bruges dette til et specifikt formål, finansiering af pensionering og skattemyndighed MAy reducere eller eliminere skatteforpligtelser forbundet med sådanne aktiver. Dette giver et incitament til at spare til pensionering, hvilket reducerer byrden for de offentlige pensioneringsprogrammer ved at give folk mulighed for at planlægge deres egne pensioneringer.

Når der oprettes en pensionsplan, kan der være begrænsninger for, hvad der kan betragtes som et planaktiv, og der er også individuelle investeringskapper. Investering i ikke-kvalificerede aktiver eller bidrag over CAP kan skabe skatteforpligtelser. Revisorer har mere information om pensionsplanlægning og aktuelle regler og kan hjælpe mennesker med processen med at holde skattebyrderne lave, mens de forbereder sig til pensionering.