Co to jest rezerwat ustawowy?
Rezerwa ustawowa to kwota gotówki, jaka instytucja finansowa, taka jak bank, unia kredytowa lub firma ubezpieczeniowa, musi być pod ręką, aby wywiązać się z obowiązków poniesionych na podstawie akceptowania depozytów i płatności składki. Rezerwy ustawowe wymagane od banków i kas kredytowych są zazwyczaj ustalane przez krajowy bank centralny, a wymagane przez towarzystwa ubezpieczeniowe są ustalane przez ustawę lub rozporządzenie przez rząd krajowy, stanowy lub prowincjonalny lub organ regulacyjny. Obliczone na różne sposoby, statutowe rezerwy są zobowiązane do zapewnienia, że instytucje finansowe są w stanie wypłacać roszczenia nawet w katastrofalnej sytuacji.
Instytucje finansowe, takie jak banki, kasy kredytowe i firmy ubezpieczeniowe uzyskują swoje zyski z pożyczek i inwestycji, które składają z funduszy, które zostały z nimi zdeponowane. Inne instytucje finansowe, takie jak maklerskie, osiągają swoje zyski, obciążając prowizje swoich klientów w każdej transakcji i ogólnie nie mają dostępu do ich Cfundusze lis na pożyczki lub inwestowanie, a zatem zwykle nie podlegają wymaganiom rezerwowym.
Banki, kasy i firmy ubezpieczeniowe muszą zatem osiągnąć równowagę między ich obowiązkiem wobec akcjonariuszy w celu maksymalizacji zysków poprzez inwestowanie i pożyczanie aktywów - depozytów i składek, które przyjęli - a ich obowiązkiem wobec deponentów i klientów w celu utrzymania wystarczającej płynności, aby zaspokoić wszelkie zapotrzebowanie, które mogą się powstać. W Stanach Zjednoczonych określenie ustawowych wymogów rezerwowych dla banków jest przez Bank Rezerw Federalnych; National Credit Union Association (NCUA) ustanawia karty kredytowe. Ogólnie rzecz biorąc, wymóg rezerwy ustawowej dla banków i kas kredytowych w Stanach Zjednoczonych wynosi 10% depozytów; to znaczy, jeśli bank ma depozyty w wysokości 100 000 000 USD (USD), może pożyczyć 90,0 USD00 000 USD i musi przechowywać 10 000 000 USD w gotówce we własnym sklepie lub na depozyt w Banku Rezerw Federalnych lub innego banku członkowskiego.
Wymagania rezerwy nie tylko rozwiązują problemy z płynnością i zwiększa postrzeganie stabilności dla narodowego przemysłu bankowego, może również mieć moderujący wpływ na gospodarkę narodową. Jeśli wymóg rezerwowy zostanie zebrany, kwota pieniędzy dostępnych na pożyczki jest automatycznie zmniejszona, skutecznie spowalniając działalność gospodarczą. Podobnie zmniejszenie wymogu rezerwy może potencjalnie zwiększyć ilość pieniędzy dostępnych na pożyczki. Podczas gdy wymagania rezerwowe pozostają dość stabilne w większości krajów, niektóre narody, w tym Wielka Brytania, Niemcy, Turcja i Stany Zjednoczone, zmniejszyły swoje wymagania rezerwowe w drugiej połowie XX wieku, w niektórych przypadkach dramatycznie.
Z drugiej strony obliczenia rezerwowych dla firm ubezpieczeniowych w Stanach Zjednoczonych są bardzo złożone i są BAsed na każdej polisie ubezpieczeniowej wydanej przez Spółkę. Wymagania są ustalane przez każdy stan, w którym firma prowadzi działalność. Najczęściej stosowaną formułą do ustanowienia rezerwy jest metoda wyceny rezerwowej komisarza, złożona formuła oparta na szeregu czynników, w tym wiek i płeć ubezpieczającego, rodzaj obowiązującej polityki oraz tabela śmiertelności wykorzystywana do obliczania bieżących wartości polityki. Zatem, gdy spełniają swoje ustawowe wymagania rezerwowe, firma ubezpieczeniowa musi korzystać z wartości pochodzących ze złożonej formuły stosowanej do każdej polisy wydanej w danym stanie, i odłożyć płynną rezerwę dla sumy rezerw wymaganych dla wszystkich polis. Musi to zrobić dla każdego stanu, w którym prowadzi działalność, i regularnie certyfikuje dla każdego stanu, że rezerwuje, spełnia warunki ustawowe.