Co to jest kara za wcześniejsze wycofanie?
Kara za wcześniejsze wycofanie jest opłatą pobieraną przez rząd lub instytucję finansową, gdy inwestor wycofuje pieniądze z długoterminowych planów inwestycyjnych, zanim dojrzeją. Opłaty te dotyczą dwóch różnych rodzajów inwestycji: odroczonych podatków planów emerytalnych i certyfikatów depozytowych (CD). Roth IRA, renty oraz plany 401k lub 403b są przykładami planów emerytalnych z odroczonym podatkiem, podlegających karom za wcześniejsze wycofanie się.
Większość sankcjonowanych przez rząd planów emerytalnych jest zgodna z tymi samymi podstawowymi wytycznymi. Beneficjent musi mieć ukończone 59,5 lat, aby wypłacić pieniądze z Roth IRA, renty, 401 tys. Lub 403b. Jeżeli z jakiegoś powodu beneficjent zdecyduje się wypłacić pieniądze przed osiągnięciem wieku 59,5 lat, zostanie on obciążony opłatą karną za wcześniejsze wycofanie w wysokości 10 procent wartości inwestycji. Ponadto od beneficjenta oczekuje się zapłaty podatków od wypłaconych pieniędzy.
Istnieją pewne wyjątki, w ramach których beneficjent może nie być zobowiązany do zapłaty kary za wcześniejsze wycofanie. Na przykład, jeśli beneficjent umrze, inwestycja zostanie wypłacona małżonkowi lub innemu członkowi rodziny bez kary. Ponadto, jeśli beneficjent zachoruje i potrzebuje pieniędzy na wydatki medyczne, które stanowią nawet 7,5 procent więcej niż zarabia w ciągu roku, możliwe jest odliczenie kosztów leczenia bez płacenia kary za wcześniejsze wycofanie się. Mogą również obowiązywać inne wyjątki.
Płyta CD przypomina rachunek oszczędnościowy, ponieważ jest ubezpieczona i prawie wolna od ryzyka. Różnica polega na tym, że po zdeponowaniu pieniędzy na płycie CD bank lub inna instytucja finansowa oczekuje, że pozostanie tam na uzgodniony okres czasu. W zamian bank zgadza się zapłacić inwestorowi wyższe oprocentowanie niż to, co płaci na kontach oszczędnościowych. Warunki CD różnią się od trzech miesięcy do pięciu lat. Jeśli pieniądze zostaną wycofane przed upływem umownego czasu, inwestor zostanie obciążony karą za wcześniejsze wypłaty.
Wysokość kary za wcześniejsze wypłaty różni się w zależności od banku. Nie ma obowiązkowej federalnej maksymalnej kary. Zwykle kary za wycofanie są oparte na odsetkach od płyty CD. Na przykład bank może naliczyć trzy miesiące odsetek za wcześniejsze wypłaty na rocznej płycie CD.
Niektóre umowy mogą pozwolić bankowi na naruszenie zasady. Oznacza to, że jeśli kara pieniężna wynosi trzy miesiące odsetek, a inwestor wyjmie pieniądze z płyty CD po dwóch miesiącach, bank może usunąć resztę pieniędzy z zasady.