O que é uma penalidade por retirada antecipada?

Uma penalidade por retirada antecipada é uma taxa cobrada pelo governo ou por uma instituição financeira quando um investidor retira dinheiro de planos de investimento de longo prazo antes de vencê-lo. Essas taxas se aplicam a dois tipos diferentes de investimentos: planos de aposentadoria diferidos por impostos e certificados de depósito (CD). Roth IRAs, anuidades e planos 401k ou 403b são exemplos de planos de aposentadoria com impostos diferidos sujeitos a penalidade por retirada antecipada.

A maioria dos planos de aposentadoria sancionados pelo governo segue as mesmas diretrizes básicas. Um beneficiário deve ter atingido a idade de 59,5 anos para sacar dinheiro de um Roth IRA, anuidade, 401k ou 403b. Se, por algum motivo, o beneficiário optar por sacar o dinheiro antes de completar 59 anos, será cobrada uma multa de 10% do valor do investimento. Além disso, o beneficiário deverá pagar impostos sobre o dinheiro que foi sacado.

Existem certas exceções sob as quais o beneficiário pode não ter que pagar a multa por retirada antecipada. Por exemplo, se o beneficiário morrer, o investimento será pago ao cônjuge ou outro membro da família sem penalidade. Além disso, se o beneficiário ficar doente e precisar de dinheiro para despesas médicas que somam 7,5% a mais do que o beneficiário em um ano, é possível fazer uma dedução de despesas médicas sem pagar a penalidade de retirada antecipada. Outras exceções também podem ser aplicadas.

Um CD é muito parecido com uma conta poupança, pois é segurado e quase livre de riscos. A diferença é que, assim que o dinheiro é depositado no CD, o banco ou outra instituição financeira espera que ele permaneça lá por um período de tempo acordado. Em troca, o banco concorda em pagar ao investidor uma taxa de juros mais alta do que a que paga nas contas de poupança. Os termos do CD variam de três meses a cinco anos. Se o dinheiro for sacado antes que o tempo contratado tenha decorrido, o investidor receberá uma multa por retirada antecipada.

O valor da multa por retirada antecipada varia de banco para banco. Não há penalidade máxima exigida pelo governo federal. Geralmente, as multas por retirada são baseadas nos juros do CD. Por exemplo, um banco pode cobrar três meses de juros por saques antecipados em um CD de um ano.

Alguns contratos podem permitir que o banco invada o princípio. Isso significa que, se a multa for de três meses de juros e o investidor retirar dinheiro do CD em dois meses, o banco poderá retirar o restante do dinheiro do princípio.