Hvad er en tidlig tilbagetrækningsstraf?
En tidlig tilbagetrækningsstraf er et gebyr, der opkræves af regeringen eller en finansiel institution, når en investor trækker penge fra langsigtede investeringsplaner, før de er modnet. Disse gebyrer gælder for to forskellige typer investeringer: skatteudskudte pensionsplaner og indskudsbeviser (CD). Roth IRAs, livrenter og 401k eller 403b planer er alle eksempler på skatteudskudte pensionsplaner, der er omfattet af en tidlig tilbagetrækningsstraf.
De fleste af regeringens sanktionerede pensionsplaner følger de samme grundlæggende retningslinjer. En støttemodtager skal være fyldt 59,5 år for at hæve penge fra en Roth IRA, livrente, 401k eller 403b. Hvis støttemodtageren af en eller anden grund vælger at trække pengene ud, før han når 59.5-årsalderen, opkræves modtageren et gebyr for hurtig tilbagetrækning på 10 procent af investeringens værdi. Derudover forventes modtageren at betale skat af de penge, der er trukket tilbage.
Visse undtagelser findes, hvorunder modtageren muligvis ikke skal betale den tidlige tilbagetrækningsstraf. For eksempel, hvis modtageren dør, udbetales investeringen til ægtefælle eller andet familiemedlem uden straf. Hvis modtageren bliver syg og har brug for penge til medicinske udgifter, der udgør op til 7,5 procent mere, end støttemodtageren gør på et år, er det muligt at foretage en medicinsk udgiftsfradrag uden at betale den tidlige tilbagetrækningsstraf. Andre undtagelser kan også gælde.
En CD ligner meget en sparekonto, idet den er forsikret og næsten risikofri. Forskellen er, at når pengene er deponeret på cd'en, forventer banken eller en anden finansieringsinstitution, at de bliver der i et aftalt tidsrum. Til gengæld accepterer banken at betale investoren en højere rente end hvad den betaler på sparekonti. CD-termer varierer fra tre måneder til fem år. Hvis der trækkes penge, før den kontraherede tid er gået, pålægges investoren en tidlig tilbagetrækningsstraf.
Beløbet for den tidlige tilbagetrækningsstraf varierer fra bank til bank. Der er ingen føderalt mandat maksimal straf. Normalt er tilbagetrækningsstraffe baseret på CD-renterne. For eksempel kan en bank opkræve tre måneders renter for tidlige udbetalinger på en årelang CD.
Nogle kontrakter kan give banken mulighed for at invadere princippet. Dette betyder, at hvis strafgebyret er tre måneders renter, og investoren tager penge ud af cd'en på to måneder, kan banken tage resten af pengene ud af princippet.