Che cos'è una penalità di prelievo anticipato?
Una penalità di prelievo anticipato è una commissione addebitata dal governo o da un istituto finanziario quando un investitore ritira denaro da piani di investimento a lungo termine prima che siano maturati. Queste commissioni si applicano a due diversi tipi di investimenti: piani pensionistici differiti fiscali e certificati di deposito (CD). Roth IRA, rendite e piani 401k o 403b sono tutti esempi di piani di pensionamento differiti fiscali soggetti a penalità di prelievo anticipato.
La maggior parte dei piani pensionistici sanzionati dal governo segue le stesse linee guida di base. Un beneficiario deve aver raggiunto l'età di 59,5 anni per prelevare denaro da Roth IRA, rendita, 401k o 403b. Se per qualche motivo il beneficiario sceglie di ritirare il denaro prima di raggiungere l'età di 59,5 anni, al beneficiario verrà addebitata una penale di prelievo anticipato pari al 10% del valore dell'investimento. Inoltre, il beneficiario dovrà pagare le tasse sul denaro che è stato ritirato.
Esistono alcune eccezioni in base alle quali il beneficiario potrebbe non dover pagare la penalità di prelievo anticipato. Ad esempio, se il beneficiario muore, l'investimento sarà versato al coniuge o all'altro familiare senza penalità. Inoltre, se il beneficiario si ammala e ha bisogno di denaro per le spese mediche che aumentano del 7,5% in più rispetto al beneficiario in un anno, è possibile effettuare una detrazione delle spese mediche senza pagare la penalità di prelievo anticipato. Possono essere applicate anche altre eccezioni.
Un CD è molto simile a un conto di risparmio in quanto è assicurato e quasi privo di rischi. La differenza è che, una volta depositato il denaro nel CD, la banca o altro istituto finanziario si aspetta che rimanga lì per un periodo di tempo concordato. In cambio, la banca si impegna a pagare all'investitore un tasso di interesse superiore a quello che paga sui conti di risparmio. I termini del CD variano da tre mesi a cinque anni. Se il denaro viene prelevato prima che sia trascorso il tempo contrattato, all'investitore verrà addebitata una penalità di prelievo anticipato.
L'importo della penalità di prelievo anticipato varia da banca a banca. Non è prevista una sanzione massima obbligatoria a livello federale. Di solito le penalità di prelievo si basano sull'interesse del CD. Ad esempio, una banca può addebitare tre mesi di interesse per prelievi anticipati su un CD lungo un anno.
Alcuni contratti possono consentire alla banca di invadere il principio. Ciò significa che se la penale è di tre mesi di interesse e l'investitore prende denaro dal CD a due mesi, la banca può prelevare il resto del denaro dal principio.