Qu'est-ce qu'une pénalité de retrait précoce?
Une pénalité de retrait anticipé est un droit perçu par le gouvernement ou une institution financière lorsqu'un investisseur retire de l'argent d'un plan de placement à long terme avant son échéance. Ces frais s’appliquent à deux types de placements différents: les régimes de retraite à impôt différé et les certificats de dépôt (CD). Les IRA Roth, les rentes et les régimes 401k ou 403b sont tous des exemples de régimes de retraite à imposition différée soumis à une pénalité de retrait anticipé.
La plupart des régimes de retraite sanctionnés par le gouvernement suivent les mêmes directives de base. Un bénéficiaire doit avoir atteint l'âge de 59 ans pour pouvoir retirer de l'argent d'un Roth IRA, d'une rente, de 401k ou de 403b. Si, pour une raison quelconque, le bénéficiaire décide de retirer l'argent avant l'âge de 59 ans, il devra s'acquitter d'une pénalité de retrait anticipé correspondant à 10% de la valeur de l'investissement. En outre, le bénéficiaire sera tenu de payer des impôts sur les fonds retirés.
Il existe certaines exceptions dans lesquelles le bénéficiaire peut ne pas avoir à payer la pénalité de retrait anticipé. Par exemple, si le bénéficiaire décède, l'investissement sera versé au conjoint ou à un autre membre de la famille sans pénalité. En outre, si le bénéficiaire tombe malade et a besoin d’argent pour couvrir des dépenses médicales totalisant 7,5% de plus que son bénéficiaire en une année, il est possible de faire une déduction pour frais médicaux sans payer la pénalité de retrait anticipé. D'autres exceptions peuvent également s'appliquer.
Un CD ressemble beaucoup à un compte d'épargne en ce sens qu'il est assuré et presque sans risque. La différence est qu’une fois l’argent déposé sur le CD, la banque ou une autre institution financière s’attend à ce qu’il y reste une durée convenue. En contrepartie, la banque accepte de verser à l'investisseur un taux d'intérêt supérieur à celui qu'elle paie sur les comptes d'épargne. La durée des CD varie de trois mois à cinq ans. Si de l'argent est retiré avant la fin du temps imparti, l'investisseur se verra facturer une pénalité de retrait anticipé.
Le montant de la pénalité de retrait anticipé varie d’une banque à l’autre. Il n'y a pas de peine maximale prescrite par le gouvernement fédéral. Habituellement, les pénalités de retrait sont basées sur les intérêts du CD. Par exemple, une banque peut exiger trois mois d’intérêt pour les retraits anticipés sur un CD d’une durée d’un an.
Certains contrats peuvent permettre à la banque d’envahir le principe. Cela signifie que si la pénalité est de trois mois d’intérêts et que l’investisseur retire de l’argent du CD au bout de deux mois, la banque peut retirer le reste de l’argent du principe.