Co to jest niedofinansowany plan emerytalny?

Przez wiele dziesięcioleci pracownicy polegali na zapewnieniu, że przejdą na emeryturę z rozsądną emeryturą, a kwota ta, zwykle wypłacana co miesiąc, nie podlegała zmianie. Firmy upewniły się, że istnieją pieniądze na wypłatę emerytur, w pełni finansując swoje plany emerytalne. W pełni finansowany program emerytalny to taki, w którym firma ma 100% pieniędzy potrzebnych na pokrycie bieżących emerytur i tych, które zostaną wypłacone w przyszłości.

Gdy pod koniec lat 90. gospodarka uległa pogorszeniu, wiele firm starało się zapewnić więcej gotówki do wydania, tworząc niedofinansowany plan emerytalny, w którym pieniądze na pokrycie wszystkich należnych emerytur obecnie lub w przyszłości nie były dostępne. Zasadniczo zobowiązania niedofinansowanego programu emerytalnego przekroczyły jego aktywa, co znacznie zmieniło profil emeryta. Dla wielu osób nie daje to gwarancji, że otrzymają obiecaną emeryturę lub dla emerytów, może to spowodować znaczny spadek bieżących kwot podziału emerytury.

Istnieje kilka powodów, dla których może istnieć niedofinansowany plan emerytalny lub dlaczego ktoś może być niedofinansowany. Wiele programów emerytalnych inwestuje w akcje, a jeśli inwestycje w akcje powodują ogromne straty, może to oznaczać, że plan jest niedofinansowany. Emerytury na rachunkach oszczędnościowych cierpiały z powodu niskich stóp procentowych, co oznacza, że ​​nie kumulują odsetek, które muszą być w pełni sfinansowane. Alternatywnie, fuzje mogą stworzyć niedofinansowany plan emerytalny, a bankructwo może całkowicie wyeliminować plan. Obecne przepisy amerykańskie faworyzują spłacanie dłużników przed pracownikami, którym przysługuje emerytura. Ciężar wypłacania świadczeń emerytalnych spoczywa następnie na amerykańskim podatniku w postaci płatności z tytułu ubezpieczenia społecznego, który sam w sobie jest niedofinansowany i ma wygasnąć, jeśli przepisy nie zostaną zmienione. USA nie zbierają obecnie wystarczającej ilości środków, aby zapewnić pełne finansowanie ubezpieczenia społecznego.

Istnieją skrajne przykłady tego, jak niedofinansowany plan emerytalny może radykalnie wpłynąć na dochody emerytalne niektórych pracowników. W 2005 r. Sąd federalny zezwolił United Airlines na niewypłacalność niedofinansowanego planu emerytalnego. Emerytury dla pracowników, zwłaszcza pilotów, gwałtownie spadły. Niektórzy otrzymywali nawet 12.000 USD dolarów miesięcznie i zaobserwowali, że kwota ta spadła do 2000 USD. W innych firmach emerytury spadają o kilkaset dolarów miesięcznie, ale wciąż może to dramatycznie wpłynąć na zdolność do dobrego życia lub przetrwania, jeśli dochód emerytalny jest niewielki.

Szacuje się, że tylko około 30–40% planów emerytalnych jest obecnie w pełni finansowanych, co oznacza, że ​​ludzie powinni podjąć działania przygotowując się na emeryturę, bez uwzględnienia tego, co mogą uzyskać w przyszłych emeryturach. Niektóre firmy podjęły już ten krok, umożliwiając ludziom dostęp do 401 tys. Inwestycji i wykorzystując dopasowane fundusze. Zasadniczo prywatyzują system emerytalny, a jeśli pracownicy dokonają solidnych inwestycji, mogą mieć znaczne fundusze na pokrycie emerytury. Osoby fizyczne mogą również tworzyć własne plany emerytalne za pośrednictwem IRA i podobnych, aby pomóc w pokryciu spadku dochodów lub ewentualnych zaległości emerytalnych.

Ludzie, którzy nie osiągnęli oszczędności i nie nabyli aktywów, i którzy stają w obliczu gwałtownego obniżenia emerytury, teraz zdają sobie sprawę, że być może będą musieli kontynuować pracę długo po tym, jak zamierzają przejść na emeryturę. Dla wielu młodych ludzi pomysł pracy przez resztę życia jest dość standardowy, zwłaszcza że ubezpieczenie społeczne może być niedostępne w przyszłości i nie ma gwarancji wypłaty emerytury.