Vad är en underfinansierad pensionsplan?

Under många decennier har arbetarna förlitat sig på säkerheten att de skulle gå i pension med en rimlig pension, och det beloppet, som vanligtvis betalas månadsvis, kunde inte förändras. Företag försäkrade att det skulle finnas pengar för att betala pensioner genom att helt finansiera sina pensionsplaner. En helt finansierad pensionsplan är en där företaget har 100% av de pengar som behövs för att täcka nuvarande pensioner och de som kommer att betalas ut i framtiden.

Då ekonomin tog en nedgång i slutet av 1990-talet försökte många företag att ge mer spenderbara kontanter genom att skapa en underfinansierad pensionsplan, där pengarna för att täcka alla pensioner som för närvarande är skyldiga eller i framtiden inte fanns tillgängliga. I huvudsak överskred skulderna i den underfinansierade pensionsplanen dess tillgångar, vilket ändrade pensionärens profil avsevärt. För många människor resulterar detta inte i någon garanti för att de får den pension de lovades eller för dem som är pensionerade kan det orsaka en betydande minskning av de nuvarande beloppen för pensionsfördelning.

Det finns flera orsaker till att en underfinansierad pensionsplan kan existera eller varför en kan bli underfinansierad. Många pensionsplaner investerar i aktier, och om aktieinvesteringar resulterar i stora förluster kan det innebära att en plan blir underfinansierad. Pensioner som finns i sparkonton har drabbats av låga räntor, vilket innebär att de inte samlar in den ränta som de behöver för att vara helt finansierade. Alternativt kan fusioner skapa en underfinansierad pensionsplan och konkurs kan helt eliminera en plan. Nuvarande lagar i USA gynnar betalning av gäldenärer före anställda som förfaller till pension. Byrån för att betala pensionsförmåner faller då på den amerikanska skattebetalaren i form av socialförsäkringsersättningar, som i sig själv är underfinansierade och inställda att löpa ut om lagar inte ändras. USA samlar för närvarande inte tillräckligt för att hålla socialförsäkringen helt finansierad.

Det har funnits några extrema exempel på hur en underfinansierad pensionsplan dramatiskt kan påverka pensionsinkomsten för vissa arbetare. 2005 tillät en federal domstol att United Airlines skulle gå ut på sin underfinansierade pensionsplan. Ålderspensionen för arbetare, särskilt piloter, sjönk kraftigt. En del fick så mycket som $ 12 000 US dollar (USD) per månad och såg att detta belopp sjönk till $ 2000 USD. I andra företag sjunker pensionerna med några hundra dollar per månad, men detta kan fortfarande påverka förmågan att leva bra eller överleva om pensionsinkomsterna är små.

Det uppskattas att endast cirka 30-40% av pensionsplanerna nu är helt finansierade, vilket innebär att människor bör vidta åtgärder genom att förbereda sig för pensionering utan att inkludera vad de kan få i framtida pensioner. Vissa företag har redan tagit detta steg genom att ge människor tillgång till 401 000 investeringar och använda matchande medel. De privatiserar i huvudsak pensionssystemet, och om arbetstagare gör sunda investeringar kan de ha betydande medel för att täcka pension. Individer kan också upprätta sina egna pensionsplaner genom IRA och liknande för att täcka inkomstnedgångar eller eventuella brist på pension.

Människor som inte har kommit igång med besparingar eller förvärv av tillgångar och som står inför kraftiga nedskärningar i pensionen inser nu att de kan behöva fortsätta arbeta länge efter att de planerat att gå i pension. För många ungdomar är idén att arbeta för resten av ditt liv ganska mycket standard, särskilt med social trygghet som kanske inte finns i framtiden och ingen garanti för pensionsutbetalningar.