Co je to nedostatečně financovaný penzijní plán?
Po mnoho desetiletí se pracovníci spoléhali na bezpečnost, že odejdou do důchodu s přiměřeným důchodem, a tato částka, obvykle placená měsíčně, se neměla změnit. Společnosti se ujistily, že peníze by existovaly na úhradu důchodů plně financováním svých penzijních plánů. Plně financovaný penzijní plán je plán, ve kterém má společnost 100% peněz potřebných na pokrytí současných důchodů a těch, které budou v budoucnu vyplaceny.
Když se ekonomika na konci 90. let pokračovala, mnoho společností se snažilo poskytnout více utratitelné hotovosti vytvořením nedostatečně financovaného penzijního plánu, kde peníze na pokrytí všech důchodů v současné době nebo v budoucnu nebyly k dispozici. V podstatě závazky nedostatečně financovaného penzijního plánu překročily jeho aktiva a výrazně změnily profil důchodce. Pro mnoho lidí to vede k žádnému záruce, že dostanou důchod, který byl slíben, nebo pro ty, kteří jsou v důchodu, může to způsobit významný pokles současné distribuce důchodůčástky.
Existuje několik důvodů, proč může existovat nedostatečně financovaný penzijní plán nebo proč se člověk může stát nedostatečně financovaným. Mnoho penzijních plánů investuje do akcií, a pokud investice do akcií povedou k obrovským ztrátám, může to znamenat, že plán se stane nedostatečně financovaným. Důchody, které jsou na spořicích účtech, trpěly nízkými úrokovými sazbami, což znamená, že nehromadí úroky, které musí být plně financovány. Alternativně mohou fúze vytvořit nedostatečně financovaný penzijní plán a bankrot může zcela eliminovat plán. Současné americké zákony upřednostňují placení dlužníků před zaměstnanci, kteří mají důchod. Zátěž z výplaty penzijních dávek pak spadá americkému daňovému poplatníkovi ve formě plateb sociálního zabezpečení, která sama o sobě je nedostatečně financována a nastavena na vypršení, pokud se zákony nezmění. USA v současné době neshromažďují natolik, aby udržovaly sociální zabezpečení plně financované.
Byly existovány některé extrémní příkladyZpůsob, jakým může nedostatečně financovaný penzijní plán dramaticky ovlivnit důchodový příjem některých pracovníků. V roce 2005 federální soud umožnil United Airlines selhat na svém nedostatečně financovaném penzijním plánu. Placení odchodu do důchodu za pracovníky, zejména piloty, ostře padla. Někteří dostávali až 12 000 dolarů v USA (USD) za měsíc a zaznamenali, že tato částka klesne na 2000 USD. V jiných společnostech klesají důchody o několik set dolarů měsíčně, ale to může stále dramaticky ovlivnit schopnost žít dobře nebo přežít, pokud je příjmy z důchodu malý.
Odhaduje se, že pouze asi 30-40% penzijních plánů je nyní plně financováno, což znamená, že lidé by měli jednat přípravou na odchod do důchodu, aniž by zahrnuli to, co se mohou dostat do budoucích důchodů. Některé společnosti již učinily tento krok tím, že umožňují lidem přístup k investicím 401K a používají odpovídající prostředky. V podstatě privatizují důchodový systém a pokud pracovníci vyvíjejí zvukové investice, mohou mít významné finanční prostředky na pokrytí RETirement. Jednotlivci mohou také zřídit vlastní penzijní plány prostřednictvím IRA a podobně, aby pomohli pokrýt poklesy příjmů nebo možných výchozích hodnot na důchod.
Lidé, kteří se nedostali dopředu s úsporami nebo získáváním aktiv a kteří čelí ostrému škrty ve svém důchodu, si nyní uvědomují, že možná budou muset pokračovat v práci dlouho poté, co plánují odejít do důchodu. Pro mnoho mladých lidí je myšlenka práce po zbytek vašeho života do značné míry standardní, zejména s sociálním zabezpečením možná v budoucnu a žádná záruka výplaty důchodů.