Co je nedostatečně financovaný penzijní plán?
Po mnoho desetiletí se pracovníci spoléhali na jistotu, že odejdou do důchodu s přiměřeným důchodem, a tato částka, obvykle vyplácená měsíčně, se nemění. Společnosti zajistily, že na vyplácení důchodů budou existovat peníze, a to plně financováním jejich penzijních plánů. Plně financovaný důchodový plán je plán, ve kterém má společnost 100% peněz potřebných na pokrytí současných důchodů a těch, které budou vyplaceny v budoucnu.
Vzhledem k poklesu hospodářství na konci 90. let se mnoho společností snažilo poskytnout více utratitelné hotovosti vytvořením nedostatečně financovaného penzijního plánu, kde peníze na pokrytí všech dlužných důchodů v současnosti nebo v budoucnu nebyly k dispozici. Závazky nedostatečně financovaného penzijního plánu v podstatě převyšovaly jeho aktiva, což výrazně změnilo profil důchodce. Pro mnoho lidí to nemá za následek žádnou jistotu, že dostanou důchod, který jim byly slíbeny, nebo pro ty, kteří jsou v důchodu, může to způsobit výrazný pokles současných částek rozdělení důchodů.
Existuje několik důvodů, proč může existovat nedostatečně financovaný penzijní plán nebo proč může být nedostatečně financován. Mnoho penzijních plánů investuje do akcií a pokud investice do akcií vedou k velkým ztrátám, může to znamenat, že se plán stane nedostatečně financovaným. Důchody na spořicích účtech trpěly nízkými úrokovými sazbami, což znamená, že neshromažďují úrok, který je třeba plně financovat. Fúze mohou alternativně vytvořit nedostatečně financovaný penzijní plán a bankrot může plán zcela eliminovat. Současné americké zákony upřednostňují vyplácení dlužníků před zaměstnanci, kteří mají nárok na důchod. Břemeno vyplácení důchodových dávek pak nese americký daňový poplatník ve formě plateb sociálního zabezpečení, které samo o sobě je nedostatečně financováno a jeho platnost zanikne, pokud se zákony nezmění. USA v současné době nesbírají dost na to, aby sociální zabezpečení bylo plně financováno.
Existuje několik extrémních příkladů toho, jak může nedostatečně financovaný důchodový plán dramaticky ovlivnit důchodový příjem některých pracovníků. V roce 2005 federální soud umožnil United Airlines, aby nesplnily svůj nedostatečně financovaný penzijní plán. Odchod do důchodu pro pracovníky, zejména piloty, prudce poklesl. Někteří dostávali měsíčně až 12 000 USD (USD) a viděli, že tato částka klesla na 2 000 USD. V jiných společnostech klesají důchody o několik set dolarů měsíčně, ale to může stále dramaticky ovlivnit schopnost dobře žít nebo přežít, pokud je příjem z důchodů malý.
Odhaduje se, že pouze asi 30-40% penzijních plánů je nyní plně financováno, což znamená, že lidé by měli jednat přípravou na odchod do důchodu, aniž by zahrnuli to, co mohou získat do budoucích důchodů. Některé společnosti již učinily tento krok tím, že lidem umožnily přístup k investicím 401 tis. A pomocí odpovídajících fondů. V zásadě privatizují důchodový systém a pokud pracovníci provádějí řádné investice, mohou mít značné prostředky na pokrytí důchodu. Jednotlivci si také mohou prostřednictvím IRA a podobně vytvořit vlastní penzijní plány, aby pomohli pokrýt poklesy příjmů nebo případné neplnění důchodů.
Lidé, kteří se nedostali dopředu s úsporami nebo získáním aktiv a kteří čelí ostrým škrtům ve svém důchodu, si nyní uvědomují, že bude možná muset pokračovat v práci dlouho poté, co plánovali odejít do důchodu. Pro mnoho mladých lidí je myšlenka pracovat po zbytek vašeho života do značné míry standardní, zejména pokud sociální zabezpečení pravděpodobně nebude k dispozici v budoucnu a žádná záruka výplaty důchodů.