O que é um plano de previdência insuficiente?
Por muitas décadas, os trabalhadores confiaram na segurança de que se aposentariam com uma pensão razoável, e esse valor, geralmente pago mensalmente, não estava sujeito a alterações. As empresas garantiram que existiria dinheiro para pagar pensões, financiando totalmente seus planos de pensão. Um plano de pensão totalmente financiado é aquele em que a empresa possui 100% do dinheiro necessário para cobrir as aposentadorias atuais e aquelas que serão pagas no futuro.
Com a desaceleração da economia no final dos anos 90, muitas empresas procuraram fornecer mais dinheiro gastável criando um plano de aposentadoria insuficiente, onde o dinheiro para cobrir todas as pensões devidas atualmente ou no futuro não estava disponível. Essencialmente, os passivos do plano de pensão subfinanciado excederam seus ativos, alterando significativamente o perfil do aposentado. Para muitas pessoas, isso não garante que eles recebam a pensão que lhes foi prometida ou, para os aposentados, pode causar uma queda significativa nos valores atuais da distribuição de pensões.
Existem várias razões pelas quais um plano de pensão subfinanciado pode existir ou por que um pode ficar subfinanciado. Muitos planos de pensão investem em ações e, se os investimentos em ações resultarem em grandes perdas, isso pode significar que um plano fica subfinanciado. As pensões que estão nas contas de poupança sofreram com baixas taxas de juros, o que significa que elas não estão acumulando os juros de que precisam para serem totalmente financiadas. Como alternativa, as fusões podem criar um plano de pensão subfinanciado e a falência pode eliminar completamente um plano. As leis atuais dos EUA favorecem o pagamento de devedores aos funcionários que recebem pensão. O ônus do pagamento de benefícios de aposentadoria recai sobre o contribuinte americano na forma de pagamentos da Seguridade Social, que são insuficientemente financiados e devem expirar se as leis não forem alteradas. Atualmente, os EUA não coletam o suficiente para manter o Seguro Social totalmente financiado.
Houve alguns exemplos extremos de como um plano de aposentadoria insuficientemente financiado pode afetar drasticamente a renda da aposentadoria de certos trabalhadores. Em 2005, um tribunal federal permitiu à United Airlines deixar de pagar seu plano de pensão subfinanciado. O pagamento de aposentadoria para trabalhadores, especialmente pilotos, caiu drasticamente. Alguns estavam recebendo até US $ 12.000 dólares por mês e viram esse valor cair para US $ 2.000. Em outras empresas, as pensões caem algumas centenas de dólares por mês, mas isso ainda pode afetar drasticamente a capacidade de viver bem ou sobreviver se a renda da pensão for pequena.
Estima-se que apenas cerca de 30 a 40% dos planos de pensão agora sejam totalmente financiados, o que significa que as pessoas devem agir se preparando para a aposentadoria sem incluir o que podem receber em futuras pensões. Algumas empresas já deram esse passo ao permitir que as pessoas acessem investimentos de 401k e usando fundos correspondentes. Privatizam essencialmente o sistema de pensões e, se os trabalhadores fizerem investimentos sólidos, poderão ter fundos significativos para cobrir a aposentadoria. Os indivíduos também podem estabelecer seus próprios planos de aposentadoria por meio de IRAs e similares para ajudar a cobrir quedas na renda ou possíveis inadimplências na aposentadoria.
As pessoas que não avançaram com economias ou aquisição de ativos e que enfrentam cortes acentuados em suas pensões agora percebem que podem precisar continuar trabalhando muito depois de planejarem se aposentar. Para muitos jovens, a idéia de trabalhar para o resto da vida é praticamente normal, especialmente com o Seguro Social possivelmente não disponível no futuro e sem garantia de pagamento de pensões.