資金不足の年金制度とは何ですか？

何十年もの間、労働者は合理的な年金で退職するという安全保障に依存しており、その金額は通常毎月支払われますが、変更されることはありませんでした。 企業は、年金制度に全額を拠出することにより、年金を支払うための資金が存在することを確認しました。 完全積立年金制度とは、会社が現在の年金と将来の年金をカバーするために必要な資金の100％を保有しているものです。

1990年代後半に経済が低迷したため、多くの企業が、現在または将来のすべての年金を賄うための資金が不足している資金不足の年金制度を創設することにより、より支出可能な現金を提供しようとしました。 基本的に、積立不足の年金制度の負債は資産を上回り、退職者のプロフィールを大きく変えました。 多くの人々にとって、これは彼らが約束された年金を得るという確実性をもたらさないか、退職者にとっては、現在の年金の分配額の大幅な低下を引き起こすかもしれません。

積立不足の年金制度が存在する理由、または積立不足になる理由はいくつかあります。 多くの年金制度は株式に投資しており、株式投資が巨額の損失をもたらす場合、これは制度が資金不足になることを意味します。 貯蓄口座にある年金は低金利に苦しんでおり、それは彼らが完全に資金を供給される必要がある利子を蓄積していないことを意味します。 あるいは、合併により資金不足の年金制度が作成される可能性があり、破産により計画が完全になくなる可能性があります。 現在の米国の法律は、年金を支払う従業員の前に債務者を支払うことを支持しています。 退職給付を支払う負担は、その後、社会保障給付という形でアメリカの納税者に負担します。これは、資金が不足しており、法律が変更されなければ期限切れになります。 米国は現在、社会保障の全額を維持するのに十分な資金を集めていません。

資金不足の年金制度が特定の労働者の退職所得に劇的な影響を与える可能性のある方法の極端な例がいくつかありました。 2005年、連邦裁判所は、ユナイテッド航空が資金不足の年金制度をデフォルトすることを許可しました。 労働者、特にパイロットの退職金は急落しました。 ある人は月に12,000ドルも受け取っており、この金額は2000ドルに低下しました。 他の企業では、年金は月に数百ドル下落しますが、これは、年金収入が少ない場合でも、十分に生きる能力または生き残る能力に劇的に影響を及ぼす可能性があります。

現在、年金制度の約30〜40％のみが完全に資金提供されていると推定されています。つまり、人々は将来の年金に含まれるものを含めずに退職の準備をして行動する必要があります。 一部の企業は、401kの投資へのアクセスを許可し、マッチングファンドを使用することで、すでにこのステップを実行しています。 彼らは本質的に年金制度を民営化しており、労働者が健全な投資を行う場合、退職金を賄うための多額の資金があるかもしれません。 個人は、年金の収入の低下またはデフォルトの可能性をカバーするために、IRAなどを通じて独自の退職プランを設定することもできます。

貯蓄や資産の取得を進めていない人々、および年金の大幅な削減に直面している人々は、退職を計画した後も長く働き続ける必要があるかもしれないことに気付きました。 多くの若者にとって、あなたの人生の残りのために働くという考えは、特に社会保障が将来利用できず、年金の支払いの保証がない場合は特に、かなり標準的です。