Co to jest odsetki odroczone?

Odroczone odsetki to wszelkie odsetki naliczone od salda pożyczki, gdy warunki umowy pożyczki umożliwiają, że następna płatność będzie mniejsza niż należna kwota odsetek. Tego rodzaju układ występuje czasem w tak zwanej hipotece o zmiennej stopie procentowej lub ARM. Możliwe jest również ułożenie hipoteki o stałym oprocentowaniu z rezerwami, które pozwalają na odroczone odsetki. Gdy odroczone odsetki powodują zwiększenie salda pożyczki, powstaje sytuacja zwana ujemną amortyzacją, ponieważ saldo nie zmniejszyło się w wyniku płatności.

Jednym z najprostszych sposobów zrozumienia działania odroczonego oprocentowania jest rozważenie hipoteki skorygowanej o stopę procentową, która obejmuje tę funkcję. Jeśli opcja spłaty odsetek pożyczki wynosi 1000 USD (USD), a warunki pozwalają na obniżenie płatności w wysokości 800 USD, tworzy to sytuację, w której dokonanie tej obniżonej płatności spowoduje dodanie 200 USD do salda kwoty głównej pożyczki. Zwykle nie ma wymogu, aby dłużnik zastosował niższą płatność i w rezultacie zwiększył saldo; może on zrezygnować z oferty odroczonych odsetek i dokonać pełnej płatności. Wynika to z faktu, że skorzystanie z opcji odroczonego oprocentowania ARM zwiększa potencjał wzrostu miesięcznych płatności w pewnym momencie życia hipoteki.

Kredyty hipoteczne o stałej stopie procentowej, które zawierają funkcję odroczonego oprocentowania, są często nazywane hipotekami stopniowanymi. Podobnie jak w przypadku kredytu hipotecznego z regulowaną stawką, kredyt hipoteczny ze stopniowaną płatnością umożliwia okresowe dokonywanie zmniejszonych płatności miesięcznych. Chociaż takie rozwiązanie może być pomocne, jeśli fundusze są napięte, zwiększają również szanse, że regularne miesięczne płatności wzrosną później. Z tego powodu ważne jest, aby skorzystać z odroczonego oprocentowania dopiero po rozważeniu możliwego przyszłego wpływu decyzji na budżet miesięczny.

Wykorzystanie odroczonego oprocentowania w umowach hipotecznych nie jest niczym niezwykłym. Tego rodzaju odsetki można znaleźć zarówno w hipotekach mieszkaniowych, jak i komercyjnych, które są wydawane w wielu krajach na całym świecie. Przy zastosowaniu w celu jak najlepszej korzyści układ może umożliwiać regulację spłaty zobowiązań dłużnych, tak aby wpływ na samą pożyczkę był minimalny, a jednocześnie pozwalał dłużnikowi uniknąć opóźnień w opłatach lub innych kar związanych z zobowiązaniami innymi niż hipoteka.