Che cos'è l'interesse differito?

Gli interessi differiti sono tutti gli interessi applicati al saldo di un prestito, quando i termini del contratto di prestito rendono possibile che il pagamento successivo sia inferiore all'importo degli interessi dovuti. Questo tipo di accordo a volte si trova in quello che è noto come un mutuo a tasso variabile, o ARM. È anche possibile che un'ipoteca a tasso fisso sia strutturata con accantonamenti che consentono interessi differiti. Quando l'interesse differito fa aumentare il saldo del prestito, ciò crea una situazione nota come ammortamento negativo, poiché il saldo non è diminuito a seguito del pagamento.

Uno dei modi più semplici per capire come funzionano gli interessi differiti è quello di considerare un mutuo a tasso rettificato che include questa funzione. Se l'opzione di pagamento degli interessi del prestito è di $ 1000 dollari statunitensi (USD) e i termini consentono un pagamento ridotto di $ 800 USD, ciò crea una situazione in cui effettuare tale pagamento ridotto comporterà l'aggiunta di $ 200 USD al saldo principale del prestito. Di solito non è necessario che il debitore vada con il pagamento più basso e aumenti il ​​saldo di conseguenza; lui o lei può scegliere di rinunciare all'offerta di interessi differiti ed effettuare il pagamento completo. Questo perché l'esercizio dell'opzione di interesse differito su un ARM aumenta il potenziale per i pagamenti mensili da aumentare in un punto futuro della vita del mutuo.

I mutui a tasso fisso che includono una caratteristica di interesse differito sono spesso indicati come mutui a pagamento graduato. Come per l'ipoteca a tasso variabile, l'ipoteca a pagamento graduato consente di effettuare periodicamente un pagamento mensile ridotto. Mentre questa disposizione può essere utile se i fondi sono limitati, aumenta anche le possibilità che i pagamenti mensili regolari aumenteranno in seguito. Per questo motivo, è importante utilizzare gli interessi differiti solo dopo aver considerato il possibile impatto futuro che la decisione avrà sul bilancio mensile.

L'uso di interessi differiti nei contratti di mutuo non è insolito. Questo tipo di accantonamento per interessi è riscontrabile in mutui residenziali e commerciali emessi in molte nazioni del mondo. Se impiegato nel miglior modo possibile, l'accordo può consentire di organizzare il pagamento delle obbligazioni di debito in modo tale che l'impatto sul prestito stesso sia minimo, consentendo al debitore di evitare commissioni tardive o altre sanzioni associate a obbligazioni diverse dall'ipoteca.