Vad är ett familjelån?
Ett familjelån är en finansiell skuld som en person är skyldig till en släkting. I de flesta fall är avtalet extremt informellt utan kontrakt eller ränta, vilket kan skapa problem med återbetalning. Gränsen mellan lån och gåva blir ibland suddig, medan vissa experter till och med rekommenderar att långivaren helt enkelt inte förväntar sig pengarna tillbaka. Från skatteperspektivet är skulden vanligtvis inte komplicerad, men den relationer som det kan orsaka är skäl att närma sig denna metod med viss försiktighet.
Hur det fungerar
Enligt denna typ av låneavtal går en person till en släkting för pengar istället för till en bank eller liknande företag. Graden av blodförhållanden är inte särskilt viktig, men förhållandet är vanligtvis tillräckligt nära för att båda människorna ska trivas tillsammans med ekonomiska frågor. I de flesta fall är avtalet mycket informellt och inte nedskrivet, med låntagaren återbetalande utan ränta.
Skäl för användning
Folk lånar ofta av familjemedlemmar eftersom det kräver mindre arbete än att gå till en bank. Standardförfaranden som finansiella företag använder, till exempel att kontrollera en persons kredit, lämnas nästan alltid ur ekvationen. Dessutom vill människor ibland ha pengar för något som en bank kan se som onödigt, dumt eller för riskabelt. De flesta släktingar tar inte ut ränta, så det är ofta det billigaste alternativet att få pengar på detta sätt. Individer tittar också ofta på familjemedlemmarna när deras kredit är tillräckligt dålig för att eliminera mer formella alternativ.
Återbetalning
Ett stort problem med denna typ av skuld är att de inblandade ofta misslyckas med att ställa in villkoren för återbetalning på ett konkret sätt. Långivaren antar att eftersom låntagaren är en släkting och eftersom "livet händer" för att kasta planer är det inte trevligt eller nödvändigt att definiera hur eller när återbetalningen ska ske. I själva verket är det allmänna mottot vanligtvis: "Han kommer att betala det när han kan." På samma sätt tror den som får pengarna vanligtvis att det är bra att göra betalningar som är sena eller lägre än planerat eftersom den anhöriga som ger lånet kommer att " förstå ”svårigheter eller helt enkelt bryr sig inte hur eller när han får tillbaka pengarna.
Genom att ta denna typ av strategi för återbetalning kan det skapas ytterligare ekonomiska och planeringsfrågor. Den som får pengarna inkluderar vanligtvis inte låneavbetalningarna i sin månatliga budget, vilket gör det svårt att vara konsekvent. Personen som tillhandahåller kontanter kan inte åta sig något i framtiden, eftersom han inte kan räkna med att få betalningar som förväntat.
Återbetalningen är vanligtvis bättre när låntagaren ser förbi sitt förhållande till långivaren och ser honom i samma ljus som en bank, kreditförening eller liknande företag. Han borde vara ganska säker på att han kan hålla sig till en betalningsplan och ett avtalat betalningsbelopp. Om en person tror att han inte kommer att kunna uppfylla sina skyldigheter, kanske han vill be om en gåva istället eller inte be om pengarna helt.
Kontraktsanvändning
På grund av problemen som en brist på en tydligt definierad återbetalningsplan skapar ibland, rekommenderar experter att människor lägger allvarligt på familjelån genom att skapa ett formellt avtal. Detta dokument behöver inte vara särskilt komplicerat; det behöver bara beskriva grundläggande villkor och förklara vilka konsekvenser, om några, kommer att verkställas om pengarna förblir obetalda. Namnen på alla inblandade och deras kontaktinformation bör stå på avtalet, liksom deras underskrifter och datum för undertecknande. Många webbplatser har nedladdningsbara mallar tillgängliga om en person inte vill skapa en från grunden.
En stor fördel med att använda ett kontrakt med ett familjelån är att om långivaren måste stämma för att få tillbaka sina pengar finns det en förteckning över betalningsskyldigheten. Domare använder dokumentet tillsammans med alla betalningsregister som kan finnas för att komma med ett bedömningsbelopp. Verbalavtal har juridisk ställning, men utan hårda bevis måste domaren lita mer på hans tarm eller instinkter, och sannolikheten för att långivaren får ett gynnsamt resultat minskar.
Tilldela ett presentkort
För vissa människor är det lättare att betrakta pengarna som en gåva, snarare än att oroa sig för att sätta strikta återbetalningsvillkor eller arbeta ut ett kontrakt. Med denna metod antar långivaren att låntagaren inte kommer att betala enligt schema, kommer att betala i varierande belopp eller inte kommer att ge någon av kontanterna tillbaka alls. Detta är en viss mening med tanke på att, till skillnad från när en person går igenom en bank, finns ingen låneförsäkring tillgänglig i dessa typer av avtal. Det betyder också att långivaren bara ger pengarna om han har råd att förlora dem.
Skatteöverväganden
I USA har ett lån på mindre än 10 000 dollar inte några skatteskyldigheter. En person kan betrakta upp till detta belopp per år som en "gåva" utan att betala presentskatter. Internrevisionstjänsten räknar endast de intjänade räntorna som beskattningsbar inkomst. De flesta behöver inte oroa sig för detta, för till skillnad från banker, släktingar släktingar brukar inte ta ut något för privilegiet att få kontanter.
När ett familjelån överstiger 10 000 USD kan situationen bli mindre tydlig. För att undvika att betala en presentskatt måste människor kräva de tillhandahållna pengarna, men IRS kan tilldela personen en ränta som de förväntar sig att han samlar in som "inkomst". För att undvika detta kanske långivaren vill konsultera en god skatteadvokat eller revisor för att se till att villkoren för skulden är tydliga, särskilt om inga räntor debiteras.
En långivare kan också kräva obetalda belopp som aldrig kommer att betalas som skattemässigt. Ibland kommer IRS att försöka samla in skatter från låntagaren om pengarna tekniskt sett blir en gåva på grund av att det inte betalas. Detta kan vara ett mer rimligt steg än att behöva stämma, men det är fortfarande lite komplicerat och kan hanteras bäst av en skatteproff.
Relationsstam
Underlåtenhet att återbetala en sådan skuld kan anstränga familjerelationer, även om dessa förbindelser har varit utmärkta tidigare. Kreditgivaren kanske känner sig förolämpad och lurad om han inte får sina pengar, medan låntagaren vanligtvis inte gillar att vara under ekonomisk vakta. Konflikt kan lätt spridas till släktingar som inte är inblandade i avtalet, eftersom de ofta känner sig skyldiga att försvara den ena eller den andra sidan när problem uppstår.