Qu'est-ce qu'un prêt familial?
Un prêt familial est une dette financière qu'une personne doit à un membre de sa famille. Dans la majorité des cas, l'accord est extrêmement informel, sans contrat ni intérêt, ce qui peut créer des problèmes de remboursement. La frontière entre l'emprunt et le don devient parfois floue, certains experts recommandant même que le prêteur ne s'attende tout simplement pas à récupérer son argent. Du point de vue fiscal, la dette n’est en général pas compliquée, mais la contrainte relationnelle qu’elle peut entraîner est une raison pour aborder cette méthode avec prudence.
Comment ça fonctionne
En vertu de ce type de contrat de prêt, une personne s'adresse à un parent pour de l'argent plutôt qu'à une banque ou une société similaire. Le degré de lien de parenté n'est pas particulièrement important, mais la relation est généralement suffisamment étroite pour que les deux personnes se sentent à l'aise pour travailler ensemble sur des questions financières. Dans la plupart des cas, le contrat est très informel et non écrit, l’emprunteur remboursant sans intérêt.
Raisons d'utilisation
Les gens empruntent souvent aux membres de la famille parce que cela nécessite moins de travail que d'aller à la banque. Les procédures standard utilisées par les sociétés financières, telles que la vérification du crédit d'une personne, sont presque toujours exclues de l'équation. De plus, les gens veulent parfois de l'argent pour quelque chose qu'une banque pourrait juger inutile, idiot ou trop risqué. La plupart des membres de la famille ne facturent pas d'intérêts. Par conséquent, obtenir de l'argent de cette manière est souvent l'option la moins chère. De plus, les particuliers se tournent souvent vers les membres de la famille lorsque leur crédit est suffisamment faible pour éliminer des options plus formelles.
Remboursement
Un problème majeur avec ce type de dette est que les personnes impliquées échouent souvent à préciser les conditions de remboursement de manière concrète. Le prêteur suppose que, parce que l'emprunteur est un membre de la famille et que «la vie se passe» pour se débarrasser de ses projets, il n'est ni agréable ni nécessaire de définir de manière stricte comment et quand le remboursement aura lieu. En fait, le slogan général est généralement le suivant: «Il paiera le montant quand il le pourra.» comprendre »ou ne veut tout simplement pas savoir quand et comment il récupérera les fonds.
Adopter ce type d’approche en matière de remboursement peut créer des problèmes financiers et de planification supplémentaires. La personne qui reçoit l'argent n'inclut généralement pas les remboursements de prêt dans son budget mensuel, ce qui rend difficile la cohérence. L'individu qui fournit l'argent ne peut pas l'engager dans l'avenir, car il ne peut pas espérer recevoir les paiements comme prévu.
Le remboursement est généralement préférable lorsque l’emprunteur regarde au-delà de sa relation avec le prêteur et le voit au même titre qu’une banque, une caisse populaire ou une entreprise similaire. Il devrait être raisonnablement certain de pouvoir s’en tenir à un plan de paiement et à un montant convenu. Si une personne pense qu’elle ne sera pas en mesure de respecter ses obligations, elle voudra peut-être demander un cadeau à la place, ou ne pas demander tout l’argent.
Utilisation contractuelle
En raison des problèmes occasionnés parfois par l’absence de plan de remboursement clairement défini, les experts recommandent aux personnes d’alléger sérieusement les prêts familiaux en créant un contrat formel. Ce document n'a pas besoin d'être particulièrement complexe. il lui suffit de définir les termes de base et d'expliquer quelles conséquences, le cas échéant, seront appliquées si l'argent reste impayé. Les noms de toutes les personnes impliquées et leurs coordonnées doivent figurer sur l’accord, de même que leurs signatures et la date de signature. De nombreux sites Web proposent des modèles téléchargeables si une personne ne veut pas en créer un à partir de rien.
L’utilisation d’un contrat avec un prêt familial présente l’avantage majeur que si le prêteur doit intenter une action en justice pour récupérer son argent, il existe un enregistrement de l’obligation de payer. Les juges utilisent le document avec tous les enregistrements de paiement pouvant exister pour déterminer le montant du jugement. Les accords verbaux ont certes une valeur juridique, mais sans preuves solides, le juge doit se fier davantage à son instinct ou à ses instincts et la probabilité que le prêteur obtienne une issue favorable diminue.
Assigner une étiquette cadeau
Pour certaines personnes, il est plus facile de considérer l'argent comme un cadeau plutôt que de s'inquiéter de la fixation de conditions de remboursement strictes ou de la conclusion d'un contrat. Avec cette méthode, le prêteur suppose que l'emprunteur ne paiera pas dans les délais, paiera avec des montants variables ou ne remboursera rien du tout. Cela a du sens, étant donné que, contrairement à une personne qui passe par une banque, aucune assurance prêt n’est disponible dans ce type de contrat. Cela signifie également que le prêteur ne donne l'argent que s'il peut se permettre de le perdre.
Considérations fiscales
Aux États-Unis, un prêt de moins de 10 000 dollars US (USD) n’a aucune obligation fiscale. Une personne peut considérer jusqu'à ce montant annuel comme un "cadeau" sans payer ses taxes. L'Internal Revenue Service ne comptabilise que les intérêts générés en tant que revenu imposable. La plupart des gens n’ont pas à s’inquiéter à ce sujet car, contrairement aux banques, les proches ne demandent généralement rien pour obtenir le privilège de toucher de l’argent.
Lorsqu'un prêt familial dépasse 10 000 USD, la situation peut devenir moins claire. Pour éviter de payer une taxe sur les dons, les personnes doivent réclamer l'argent fourni, mais l'IRS peut attribuer à la personne un taux d'intérêt qu'elle s'attend à percevoir en tant que "revenu". Pour éviter cela, le prêteur voudra peut-être consulter un avocat ou un comptable compétent en fiscalité afin de s’assurer que les conditions de la dette sont claires, en particulier si aucun intérêt n’est facturé.
Un prêteur peut également réclamer des montants impayés qui ne seront jamais payés à titre de perte fiscale. Parfois, l'IRS tentera de collecter les taxes de l'emprunteur si, techniquement, l'argent devient un cadeau pour cause de non-paiement, cependant. C’est peut-être une mesure plus raisonnable que de devoir intenter une action en justice, mais cela reste un peu compliqué et peut être mieux géré par un fiscaliste.
Strain de la relation
Ne pas rembourser une dette de ce type peut nuire aux relations familiales, même si ces relations ont été excellentes dans le passé. Le prêteur peut se sentir offensé et trompé s’il ne reçoit pas son argent, alors que l’emprunteur n’aime généralement pas être sous surveillance financière. Les conflits peuvent facilement s'étendre aux membres de la famille non impliqués dans l'accord, car ils se sentent souvent obligés de défendre l'une ou l'autre des parties lorsque des problèmes se présentent.