Co je to konverze Roth IRA?

Konverze individuálního důchodu (IRA) Roth dochází, když investor v USA převádí fondy z tradiční IRA na Roth IRA. Když investor provede přeměnu Roth IRA, vyžaduje interní příjmová služba (IRS), aby investor zaplatil běžnou daň z příjmu z převedených prostředků. Po přeměně Roth IRA nemusí investor platit daň z hlavního nebo příjmu v Roth IRA, pokud nebudou fondy staženy do pěti let nebo před tím, než investor dosáhne věku 59 a půl. Lidé, kteří mají přístup k prostředkům z Roth IRA nebo tradiční IRA předčasně, musí platit 10 % daňovou sankci.

IRS umožňuje daňovým poplatníkům v USA odložit peníze na důchod na účty IRA. Fondy uvnitř účtů IRA rostou odložené daně. Tradiční IRA jsou financovány s výdělky před zdaněním a v důsledku toho jsou jak jistina, tak výdělky, když investor provádí výběry, plně zdanitelné. Výběry z Roth IRA nepodléhají zdanění, protože aCCOUNT jsou financovány z výdělků po zdanění. Investor platí běžnou daň z příjmu v době konverze, ale poté je příjmy na účtu nezdanitelné. Lidé, kteří nechávají finanční prostředky v tradiční IRA, musí nakonec platit daně z jistiny i za všechny budoucí výdělky.

IRS umožňuje daňovým poplatníkům vydělávat pod určitými prahovými hodnotami přesunout finanční prostředky z tradiční IRA pomocí přeměny Roth IRA. Limity příjmů pro tyto transakce jsou stanoveny ročně. Během roku 2010 IRS dočasně uvolnil omezení příjmů a umožnil všem daňovým poplatníkům převést IRA bez ohledu na příjem.

daňové skupiny se pravidelně mění, takže někteří daňoví odborníci tvrdí, že přeměna Roth IRA není n nPříjemně prospívá investorovi, protože konverze se obvykle provádějí za předpokladu, že budoucí daně budou vyšší. Mnoho lidí je v nižších daňových pásech, když odejdou do důchodu, takže daně splatné při tradičním stažení IRA jsou často nižší, než by museli během pracovních let při převodu Roth IRA platit za přístup k prostředkům. Na trhu dolů mnoho investorů zažívá minimální růst svých investic a neexistuje žádná daňová výhoda pro přeměnu Roth, pokud investovaná aktiva nadále růst.

JINÉ JAZYKY

Pomohl vám tento článek? Děkuji za zpětnou vazbu Děkuji za zpětnou vazbu

Jak můžeme pomoci? Jak můžeme pomoci?