Co je to finanční podvod?

Finanční podvod je situace, kdy se nedochází k legálnímu a etickému řízení finančních zdrojů. Ve většině zemí po celém světě dochází k tomuto typu podvodu v důsledku úmyslného rozhodnutí a akcí lidí, kteří zabývají penězi a jinými aktivy jménem zaměstnavatelů nebo klientů. Po celém světě je však několik míst, kde je neúmyslné nesprávné zacházení s finančními prostředky také klasifikováno jako podvod a podléhá stejné právní cenzuře jako jakékoli úmyslné kroky.

Ve většině případů povede podvodné zacházení s finančními zdroji k podstatným ztrátám pro investora nebo korporaci. Finanční ztráta je někdy pečlivě skrytá v účetních záznamech, které se používají ke sledování činnosti zahrnující zdroje, což jí umožňuje pokračovat, dokud nebude mnoho peněz a další aktiva odložena a již není kontrola majitele. Obchodní podvody tohoto typu mohou provádět jakýkoli úředník společnosti nebo zaměstnanec, který má přístup ke korpusůmZdroje TE a mohou pokračovat delší dobu, než se stanou zjevnými.

Existuje několik různých způsobů, jak může dojít k finančnímu podvodu. Nejběžnějším přístupem je zneužití finančních prostředků nebo jiných zdrojů. Například předložení zprávy o výdaji obsahující řádkové položky pro legitimní výdaje, ke kterým se nikdy nedošlo, lze považovat za podvodnou činnost. Podobně by se krádež zásob nebo úmyslné polstrování výplatních výplaty také považovalo za neetickou a obvykle nezákonnou činnost.

Falsfikace účetní závěrky a záznamů by byla také považována za příklad finančního podvodu. V některých zemích jako „vaření knih“, pohledávky a závazků se záměrně změní, aby skryly skutečnost, že prostředky přijaté společností jsou odkloněny pro osobní použití někoho, kdo se podílí na účetním procesu. V některých případech dvaMohou být zachovány sady účetních záznamů. Jedna sada je skutečné a přesné účetnictví, zatímco druhá je změněné účetnictví, které lze použít k odklonění podezření z nezákonné činnosti, pokud je to nutné.

Finanční podvody se také koná, když jsou přijímány úplatky nebo zpětné provize za účelem manipulace s obchodním rozhodnutím. V situacích, kdy se zjistí, že zaměstnanec je zapojen do konkurenta, existuje střet zájmů obvykle a může zahrnovat prodej vlastnických informací pro osobní zisk. Při obou situacích je přijetí peněžních zisků jednotlivce pravděpodobně finančně poškodit společnost a má za následek ztrátu, která by se nestala jinak.

V závislosti na povaze finančního podvodu se může korporace rozhodnout provést právní kroky k získání ztracených aktiv nebo interně zvládnout situaci. Akce často závisí na množství podvodu a na tom, jak velkou škodu společnost věří, že by byla způsobena C spotřebitelským COnfice ve společnosti, pokud byl podvod zveřejněn. V některých případech může být zaměstnanci vinným z podvodu nabídnuta příležitost provést částečnou restituci a rezignovat na jeho postavení a záležitost je považována za uzavřenou. Jindy se může společnost rozhodnout stíhat podvod pomocí všech prostředků poskytovaných současnými zákony.