Hvad er økonomisk svig?
Finansiel svig er en situation, hvor den juridiske og etiske ledelse af økonomiske ressourcer ikke finder sted. I de fleste lande over hele verden opstår denne type svig på grund af bevidste beslutninger og handlinger truffet af mennesker, der håndterer penge og andre aktiver på vegne af arbejdsgivere eller klienter. Der er dog et par steder rundt om i verden, hvor den utilsigtede fejlbehæftelse af midler også klassificeres som svig og er underlagt den samme juridiske mistillid som enhver bevidst handling.
I de fleste tilfælde vil den falske håndtering af økonomiske ressourcer føre til betydelige tab for en investor eller et selskab. Det økonomiske tab er undertiden omhyggeligt skjult i de regnskabsmæssige poster, der bruges til at spore aktivitet, der involverer ressourcerne, hvilket gør det muligt for det at fortsætte, indtil en hel del penge og andre aktiver er forsinket og ikke længere i kontrol af ejeren. Forretningssvindel af denne type kan udføres af enhver virksomhedsofficer eller medarbejder, der har adgang til CorporaTE ressourcer og kan fortsætte i længere tid, før de bliver synlige.
Der er flere forskellige måder, som økonomisk svig kan finde sted på. Den mest almindelige tilgang er at forkert passende midler eller andre ressourcer. F.eks. Kan indsendelse af en udgiftsrapport, der indeholder linjeposter til legitime udgifter, der aldrig fandt sted, betragtes som svigagtig aktivitet. På samme måde vil lagerstyveri eller den bevidste polstring af lønninger til lønningsliste også betragtes som uetisk og normalt ulovlig aktivitet.
forfalskning af regnskaber og poster vil også blive betragtet som et eksempel på økonomisk svig. Kendt i nogle lande som "madlavning af bøgerne" ændres tilgodehavender og gældning bevidst for at skjule det faktum, at midler, som virksomheden har taget, omdirigeres til personlig brug af en involveret i regnskabsprocessen. I nogle tilfælde toSæt med regnskabsregistre kan opretholdes. Det ene sæt er et sandt og præcist regnskab, mens det andet er den ændrede regnskab, der kan bruges til at aflede mistanke om ulovlig aktivitet, når og som nødvendigt.
Finansiel svig finder også sted, når bestikkelse eller tilbageslag accepteres for at manipulere en forretningsbeslutning. I situationer, hvor en medarbejder viser sig at være involveret i en konkurrent, eksisterer en interessekonflikt normalt og kan involvere salg af proprietær information for personlig gevinst. Med begge situationer vil modtagelsen af monetære gevinster fra den enkelte sandsynligvis skade virksomheden økonomisk og resultere i et tab, der ikke ville have fundet sted.
Afhængig af arten af den økonomiske svig, kan et selskab vælge at forfølge retssager for at inddrive de mistede aktiver eller håndtere situationen internt. Forløbet afhænger ofte af mængden af svig, og hvor meget skade virksomheden mener ville blive gjort på forbrugerens COnefidence i virksomheden, hvis svig blev offentliggjort. I nogle tilfælde kan medarbejderen skyldig i svig blive tilbudt muligheden for at foretage delvis restitution og fratræde hans eller hendes holdning, og sagen betragtes som lukket. På andre tidspunkter kan virksomheden vælge at retsforfølge svindlen ved hjælp af ethvert og alle midler, der er leveret af de nuværende love.