金融詐欺とは何ですか？

金融詐欺は、財源の法的および倫理的管理が行われない状況です。 世界中のほとんどの国では、このタイプの詐欺は、雇用主またはクライアントに代わってお金やその他の資産を扱う人々によって行われた意図的な決定と行動のために発生します。 しかし、世界中には、意図しない資金の誤りが詐欺として分類され、意図的な行動と同じ法的非難の対象となる場所がいくつかあります。

ほとんどの場合、財源の不正な取り扱いは、投資家または企業の大きな損失につながります。 経済的損失は、リソースを含む活動を追跡するために使用される会計記録に慎重に隠されていることがあり、多額の資金やその他の資産が吸い上げられ、所有者の管理下にないまで継続することができます。 このタイプのビジネス詐欺は、コーパスにアクセスできる会社の役員または従業員が実施することができますTEリソース、そして明らかになる前に長時間継続する場合があります。

金融詐欺が起こることができるいくつかの異なる方法があります。 最も一般的なアプローチは、資金やその他のリソースを誤用することです。 たとえば、発生したことのない合法的な費用のラインアイテムを含む経費報告書を提出することは、不正行為と見なされる可能性があります。 同様に、在庫の盗難または給与の支出の意図的なパディングも非倫理的で通常違法行為と見なされます。

財務諸表と記録を偽造することも、財務詐欺の例と見なされます。 一部の国では「本の調理」として知られているため、売掛金と支払容疑者は意図的に変更され、会社が受け入れた資金が会計プロセスに関与する人の個人的な使用のために転用されるという事実を隠しています。 場合によっては、2つ会計記録のセットが維持される場合があります。 1つのセットは真の正確な会計であり、もう1セットは、必要に応じて違法行為の疑いをそらすために使用できる変更された会計です。

ビジネス上の決定を操作するために賄besまたはキックバックが受け入れられたときにも金融詐欺が起こります。 従業員が競合他社に関与していることが判明した状況では、通常、利益相反が存在し、個人的な利益のための独自の情報の販売を伴う可能性があります。どちらの状況でも、個人による金銭的利益の受容は、財政的に会社を傷つける可能性が高く、そうでなければ起こらない損失をもたらす可能性があります。

金融詐欺の性質に応じて、企業は失われた資産を回収するために法的措置を追求するか、状況を内部的に処理することを選択することができます。 行動のコースは、多くの場合、詐欺の量と、消費者のCに対して会社がどれだけの損害を与えると信じているかに依存します詐欺が公開された場合、会社の決意。 場合によっては、詐欺の罪を犯した従業員は、部分的な賠償を行い、自分の立場から辞任する機会を提供される場合があり、問題は閉鎖されていると見なされます。 それ以外の場合、会社は、現在の法律によって提供されるあらゆる手段を使用して、詐欺を起訴することを選択する場合があります。