Hvad er kommerciel kreditrapportering?
Kommerciel kreditrapportering er udstedelse af oplysninger om et virksomheds kredit- og regningsbetalingshistorik, hentet fra databaser, der er vedligeholdt på alle virksomheder og leveret til potentielle kreditorer. Nogle af de samme virksomheder, der leverer forbrugerkreditrapporter, leverer også kommercielle kreditrapporter, men der er andre virksomheder over hele verden, der er dedikeret til kommerciel kreditrapportering, der ikke involveres i rapportering om forbrugerkredit. Pålidelig rapportering om kommerciel kredit er absolut kritisk for handel over hele verden.
Ni større kreditvurderingsbureauer (CRA'er) opererer over hele verden; tre af dem, kaldet de store tre, har hovedkvarter i USA. Som det er tilfældet med de fleste brancher, er der nystartede virksomheder, der prøver at etablere sig, undertiden ved at tilbyde forskellige tilgange til kommerciel kreditrapportering, men det er en meget hård branche at bryde ind i. Medlemmerne af de store tre opretholder hver især data om hundreder af millioner af virksomheder over hele verden, tal, der langt overgår mulighederne for nystartede virksomheder.
Kommerciel kreditrapportering bruges af virksomheder, der overvejer at handle med andre virksomheder. Det kan hjælpe dem med at bestemme for eksempel, hvor pålideligt et selskab betaler sine regninger, og hvilke kreditvilkår, de skal tilbyde. CRA'erne samler dataene fra en række forskellige kilder og er ofte afhængige af selvrapporterede data fra virksomhederne i databasen. Dataene valideres ved periodiske tilfældige undersøgelser.
Finansiel rapportering er også afhængig af långivere og investorer for at bestemme risikoen forbundet med at investere i et bestemt firma. For nogle mindre virksomheder svarer disse rapporter meget til de forbrugerkreditrapporter, som långivere anmoder om, når enkeltpersoner ansøger om kredit, såsom fast ejendomslån eller billån. Kreditrapporterne, der udstedes på større virksomheder, kan dog være ganske lange og komplekse, da de kan bruges til at hjælpe investorer med at beslutte, om de vil købe gæld som virksomhedsobligationer.
Der er en løbende kontrovers om værdien af CRA'er. Deres pålidelighed i at udstede standardkreditrapporter med henblik på at drive forretning, såsom at købe og sælge forsyninger og udstyr, blev ikke stærkt udfordret, men deres manglende opmærksomhed på investeringssamfundet om de tvivlsomme økonomiske forhold hos mange virksomheder, der i sidste ende mislykkedes, har rystet samfundets tro på deres værdi. Enron, energigiganten, der kollapsede i slutningen af 2001, blev vurderet til en fremragende investering og kreditrisiko indtil mindre end en uge, før den erklærede konkurs. AIG, verdens største forsikringsselskab, havde ligeledes en fremragende rating indtil dagen før dens usikre økonomi tvang den til at acceptere en enorm redning fra Federal Reserve Bank. Andre urolige historier bugner, såsom deres nedklassificering af ratings for virksomheder, der nægtede at betale dem for mere gunstige ratings. En af konsekvenserne af recessionen 2008-2009 var en kongresordnet undersøgelse af CRA'ernes rolle i krisen.