Wie wähle ich zwischen einer SEP -IRA und einem 401k?
Zu den beliebtesten Auswahlmöglichkeiten von steuerlich berücksichtigten Altersvorsorgeplänen für selbständige Amerikaner gehören die vereinfachte Mitarbeiter-Pensions-Rentenkonto (SEP IRA) und der Solo 401K-Plan. Die Wahl zwischen einer SEP -IRA und einem 401K ist eine Frage, um die Vorteile und Merkmale beider Pläne sowie die eigenen Umstände einer Person zu verstehen. Ein Vergleich der beiden scheint darauf hinzudeuten, dass der Solo 401K -Plan um die vorteilhaftere Funktionsweise ist, aber es gibt mehrere Merkmale und Vorteile, die mit jedem Plan verbunden sind, der das Problem verwischt. Obwohl ein SEP -IRA und ein 401K -Plan identische steuerliche Vorteile haben, ist die IRA -IRA beispielsweise günstiger zu halten, aber die 401K ermöglicht etwas größere Beiträge für das gleiche Einkommensniveau.
Die SEP -IRA ist ein einfaches Konto, das an den meisten Finanzinstituten festgelegt werden kann. Die Kosten sind niedrig und die Investitionsmöglichkeiten genauso wie die traditionellenIRA - Aktien, Anleihen, Investmentfonds usw. Der Hauptunterschied zwischen der SEP -IRA und der traditionellen IRA ist der Beitragsbetrag. Im Jahr 2010 könnten Arbeitnehmer unter 50 Jahren 100% ihres steuerpflichtigen Einkommens auf ihre IRA-Konten, bis zu einer Obergrenze von 5.000 US-Dollar (USD) beitragen, während die Selbständigen eines jeden Alters mit einer IRA-IRA bis zu 25% ihres Einkommens bis zu einer Obergrenze von 49.000 US-Dollar beitragen könnten. Hochkomplexe und verwirrende Regeln für den Internal Revenue Service (IRS) machen die genaue Berechnung des zulässigen Beitrags für einen speziellen Taschenrechner. Zum einen basiert der Betrag des Beitrags auf dem Gesamtsteuereinkommen um den Beitrag.
Ein spezieller 401k-Plan für die Selbständigen wurde 2001 eingeführt und wird allgemein als Einzelperson 401k, das Solo 401k oder der „Solo-K“ bezeichnet. Teurer zu etablieren und aufrechtzuerhalten als die SEP -IRA, ist es auf Unternehmen beschränkt, die ausschließlich aus dem Eigentümer oder dem Eigentümer und Ehepartner bestehen. Wie die SEP -IRA, die maximale AnnuDer Beitrag zu einem Solo-401K-Plan beträgt 49.000 USD für 2010, viel höher als die Grenze für herkömmliche von Arbeitgebern gesponserte 401K-Pläne. Im Gegensatz zur SEP-IRA dürfen die Alterszahlungen ab 50 Jahren eine „Zahlung“ für 2010 für 5.500 USD begrenzt. Das IRS ermöglicht eine Vielzahl von Investitionsauswahl für Eigentümer von Solo 401K -Plänen, obwohl die meisten Fonds -Depotbanken, die Solo -401K -Pläne verwalten, die für ihre Kunden zur Verfügung stehenden Investitionsauswahl einschränken. Solo -401K -Eigentümer mit spezifischen Investitionsplänen für ihre Mittel sollten sicherstellen, dass der Verwalter der Fonds bereit ist, diese Investitionen zu tätigen.
Eine SEP -IRA und ein 401K -Plan haben also viele Ähnlichkeiten; Sie haben auch einige signifikante Unterschiede. Die Steuern auf Beiträge zu einer SEP -IRA und einem 401K sowie zu ihren Einnahmen werden bis zu ihrer Auszahlung aufgeschoben, und beide entstehen erhebliche Steuerstrafen für beliebige Beträge, die vor 59½ Jahren zurückgezogen wurden. Die Beitragsgrenzen sind im Wesentlichen für diejenigen unter 50 Jahren gleich und überschreiten die Beitragsgrenzen im Wesentlichenposiert über traditionelle IRA- und 401K -Pläne. Die SEP -IRA -Pläne sind viel kostengünstiger zu erstellen und aufrechtzuerhalten als Solo -401K -Pläne. Besitzer einer SEP -IRA dürfen sich jedoch nicht gegen diese Mittel annehmen. Eigentümer eines Solo-401K-Plans können bis zu 50% des Werts ihrer Fonds steuerfrei mit einer Obergrenze von 50.000 USD ausleihen. Dies ist ein bedeutender Unterschied, insbesondere für diejenigen, deren Unternehmen die Gesamtwirtschaft widerspiegeln und sich manchmal mit Cashflow-Problemen konfrontiert.