Was ist eine nicht qualifizierte Verteilung?
Eine nicht qualifizierte Verteilung ist ein Begriff, mit dem Fonds, die aus verschiedenen Arten von Finanzkonten verteilt sind, bevor der Empfänger die ursprünglichen Begriffe dieses Kontos vollständig eingehalten hat. In der Regel löst diese Art der Verteilung eine Steuerverpflichtung aus, insbesondere wenn die Beiträge zum Konto nicht besteuert wurden, bevor sie in dieses Konto eingezahlt wurden. Während unerwartete Umstände auftreten können, die zu einer nicht qualifizierten Verteilung führen, wird diese Art des Entzuges normalerweise vermieden, wenn dies überhaupt möglich ist.
Eines der häufigsten Beispiele für eine nicht qualifizierte Verteilung hat mit frühen Abhebungen von Fonds aus bestimmten Arten einzelner Altersvorsorgekonten (IRAs) oder individuellen Sparkonten (ISAs) zu tun. Während einige Formen von IRAs und ISAs verlangen, dass Steuern auf Beiträge beurteilt werden, bevor sie in diese Arten von Finanzkonten eingelegt werden, ermöglichen andere Formate die Beiträge, die Beiträge von ihrem Gross Inc abzuziehenOME für das Steuerjahr. Wenn dies der Fall ist, bedeutet die Entscheidung, die Mittel vor dem Erreichen der Pensionierung abzuheben, in der Regel, dass der Betrag der nicht qualifizierten Verteilung als steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr, in dem der Rückzug stattfindet, behandelt wird. Darüber hinaus können einige Altersvorsorgekonten dieser Art eine Strafe für diesen frühen Rückzug auferlegen.
Die gleichen allgemeinen Umstände können auftreten, wenn eine nicht qualifizierte Verteilung mit einer Art Bildungssparkonto oder -fonds auftritt. Wenn der Betrag der Ausschüttung größer ist als die Gesamtzahl, die für die Deckung von Ausgaben erforderlich ist, die gemäß den Bestimmungen des Kontos als qualifiziert werden, kann dies auch zur Einführung von Strafen und möglicherweise sogar Steuern führen, die auf den nicht qualifizierten Betrag fällig werden. Um diese Situation zu vermeidenwird für qualifizierte Ausgaben wie Wohnraum, Bücher, Studiengebühren und Gebühren abdecken.
Während bestimmte Situationen auftreten können, die eine nicht qualifizierte Verteilung erforderlich machen, ist es wichtig, alle möglichen Alternativen zu berücksichtigen, bevor sie sich entscheiden, die erforderlichen Mittel von jeder Art von eingeschränktem Finanzkonto zu erhalten. Oft ist die Kombination der Steuerbelastung sowie alle Gebühren und Strafen, die vom Institut bewertet werden, das das zugehörige Konto oder den zugehörigen Konto verwaltet, erheblich. Die Berücksichtigung der mit allen anderen Optionen verbundenen Kosten und dem Vergleich dieser Kosten mit den Verbindlichkeiten, eine nicht qualifizierte Verteilung zu erhalten, kann häufig dazu führen, dass eine andere Strategie für den Empfänger vorteilhafter ist und die steife Kosten für nicht qualifizierte Abhebungen aus einem Rentenkonto oder einem Ausbildungskostenkonto zu vermeiden ist.