Was ist eine negative Abschreibung?

Eine negative Abschreibung ist eine Situation, in der sich der Kapitalbestand eines Kredits jeden Monat erhöht und nicht mit jeder Zahlung abnimmt. Diese Art von Darlehen wird am häufigsten bei Wohnungsbaudarlehen verwendet, mit dem Ziel, die monatlichen Zahlungen in den frühen Phasen des Darlehens zu reduzieren, um den Kunden die Rückzahlung des Darlehens zu erleichtern. Es gibt jedoch einige ernsthafte Risiken für negative Tilgungsdarlehen, nicht zuletzt, dass die monatlichen Zahlungen irgendwann steigen müssen oder das Darlehen niemals zurückgezahlt wird.

In der Sprache der Kreditgeber bezieht sich der Begriff „Amortisation“ auf die Rückzahlung des Restbetrags eines Kredits. Wenn jemand eine Darlehenszahlung leistet, wird diese Zahlung in den meisten Fällen zur Tilgung der aufgelaufenen Zinsen verwendet, und der Rest der Zahlung wird auf den Kapitalbetrag angewendet. In der Anfangsphase des Kredits werden die Zahlungen häufig fast ausschließlich für Zinsen geleistet, wobei ein kleiner Bruchteil an den Kapitalgeber geht, der Kapitalgeber jedoch allmählich sinkt und der Darlehensnehmer "Eigenkapital" im Darlehen hat .

Bei einer negativen Tilgung oder einem negativen Darlehen hat der Darlehensnehmer monatliche Zahlungen, die die Zinsen nicht decken. Infolgedessen wird der Saldo des Kredits zum Monatsende um die nicht gezahlten Zinsen aufgestockt, was zu einer Erhöhung des Kredits führt. Diese Art von Krediten wird häufig verwendet, um Hauskäufern in der Anfangsphase ihres Kredits niedrige monatliche Zahlungen zu gewähren, aber letztendlich werden die Zahlungen angepasst, manchmal in Kombination mit einer „Ballonzahlung“, die darauf ausgelegt ist, einen großen Teil des Kredits abzuzahlen Schulleiter.

Menschen nehmen häufig negative Tilgungsdarlehen in Anspruch, wenn sie der Ansicht sind, dass der Wert eines Vermögenswerts erheblich steigen wird und sie den Vermögenswert daher möglicherweise zu einem besseren Zinssatz und einem höheren Betrag refinanzieren können, indem sie den ursprünglichen Kredit zurückzahlen und einen neuen Kredit aufnehmen zu günstigeren Konditionen. Das offensichtliche Problem bei dieser Taktik besteht darin, dass die Refinanzierung möglicherweise keine Option darstellt, wenn der Wert des Vermögenswerts gleich bleibt oder abnimmt. In Fällen, in denen die Abschreibung schwerwiegend ist, kann der Anstieg der monatlichen Zahlungen zu einem schwerwiegenden Problem werden.

Finanzberater haben gemischte Empfehlungen zu negativen Tilgungsdarlehen. Kreditnehmer sollten einen solchen Kredit auf keinen Fall aufnehmen, ohne sich dessen bewusst zu sein, und sie sollten in Erwägung ziehen, nach einer Offenlegung zu fragen, wie viel sie über die Laufzeit des Kredits zahlen werden. Viele Kreditgeber geben gerne Auskunft darüber, wie hoch die monatlichen Zahlungen nach dem Einfluss verschiedener Variablen sein würden, z. B. nach Verkürzung oder Verlängerung der Laufzeit oder nach Abschluss einer Hypothek mit variablem Zinssatz (ARM), bei der die anfänglichen Zahlungen niedrig sind.