Was ist ein Rentenvertrag?
Eine Annuität bezieht sich auf eine Reihe regelmäßiger Zahlungen an eine Person über einen festgelegten Zeitraum. Ein Rentenvertrag ist ein Finanzprodukt, das von einer Versicherungsgesellschaft gekauft wurde. Der Gläubiger oder Käufer des Vertrags investiert einen bestimmten Geldbetrag entweder in eine Pauschalzahlung oder in eine Reihe von Zahlungen. Im Gegenzug erhält der Käufer zu einem späteren Zeitpunkt durch regelmäßige Auszahlungen eine Rendite seiner Investition mit Erträgen.
Es gibt verschiedene Arten von Rentenverträgen. Aufgeschobene Renten werden als langfristige Investition gekauft. Der Kaufpreis wird von der Gesellschaft angelegt und in regelmäßigen Abständen ab einem späteren Zeitpunkt, in der Regel bei Pensionierung, zurückgezahlt. Ein Sofortrentenvertrag wird mit einem Pauschalbetrag in bar abgeschlossen, wobei die Auszahlungen innerhalb eines Jahres beginnen. Diese Zahlungen gelten für das Leben des Rentners und werden häufig von Rentnern gekauft, die an einem garantierten Einkommen interessiert sind.
Steuerlich latente Renten werden mit Mitteln vor Steuern erworben. In den USA kann dies als individuelles Rentenkonto (IRA) eingerichtet werden. Das Vereinigte Königreich bietet Bürgern, die das Renteneintrittsalter erreicht haben und über eine qualifizierte Rente verfügen, die Möglichkeit, eine steuerfreie, teilweise Pauschalausschüttung vorzunehmen. Hiermit kann auch ein Rentenvertrag abgeschlossen werden. In den meisten Fällen werden die Rentenzahlungen im Rahmen dieser Pläne als ordentliches zu versteuerndes Einkommen betrachtet.
Ein Rentenvertrag kann auch mit Fonds nach Steuern abgeschlossen werden. Wenn der Gläubiger seine Zahlungen erhält, unterliegt der Teil, der als Kapitalrendite betrachtet wird, nicht der Steuer. Die Versicherungsgesellschaft sagt voraus, wie viele Zahlungen für jede Rente erwartet werden, basierend auf der Lebenserwartung des Rentenempfängers. Durch Multiplikation dieser Zahl mit dem Betrag jeder Zahlung kann eine Schätzung der erwarteten Gesamtauszahlung vorgenommen werden. Das Verhältnis zwischen der erwarteten Auszahlung auf Lebenszeit und dem investierten Betrag ist das gleiche Verhältnis, das zur Bestimmung des steuerpflichtigen Betrags jeder Zahlung herangezogen wird.
Ein fester Rentenvertrag garantiert dem Rentenempfänger einen festgelegten Geldbetrag für monatliche Zahlungen auf Lebenszeit. Dieser Betrag richtet sich nach der Investition des Käufers und seiner Lebenserwartung zu dem Zeitpunkt, an dem er Zahlungen erhalten soll. Der Versicherungsgesellschaft steht es frei, die Gelder nach Belieben anzulegen. Wenn die Investition Geld verliert, bleiben die Annuitätenzahlungen unverändert, und die Versicherungsgesellschaft übernimmt den Verlust. Wenn die Investition mehr als die lebenslange Auszahlung verdient, behält die Versicherungsgesellschaft den Gewinn.
Im Gegensatz zur festen Rente garantiert ein variabler Rentenvertrag keinen festgelegten Zahlungsbetrag. Bei diesem Anlagevehikel übernimmt der Käufer das Risiko. Seine Zahlung ist an die Wertentwicklung des Fonds gebunden, in den seine Rente investiert ist. Die variable Rente hat zwar ein größeres Gewinnpotenzial, aber auch ein größeres Verlustrisiko. Daher sollte es nur für langfristige Anlagezwecke in Betracht gezogen werden.
Während Annuitäten eine großartige Ergänzung zu einer Altersvorsorge sein können, ist kein Produkt für jeden geeignet. Vor dem Kauf eines Rentenvertrags sollte ein Anleger seine Bedürfnisse und seine Risikotoleranz sorgfältig abwägen. Die Beratung durch einen Finanzberater, vorzugsweise einen, der keine Provision für den Verkauf eines bestimmten Produkts erhält, kann eine große Hilfe für die Navigation in der manchmal verwirrenden Welt der Rentenverträge sein.