Co je anuitní smlouva?
Anuita znamená řadu pravidelných plateb vyplácených osobě po stanovené časové období. Anuita je finanční produkt zakoupený od pojišťovny. Příjemce nebo kupující smlouvy investuje určitou částku peněz, buď do paušální částky, nebo prostřednictvím řady plateb. Na oplátku obdrží kupující návratnost své investice s výdělkem později prostřednictvím pravidelně naplánovaných výplat.
Existuje několik druhů anuitních smluv. Odložené anuity se nakupují jako dlouhodobá investice. Kupní cena je investována společností a je splacena v pravidelných přírůstcích počínaje pozdějším datem, obvykle po odchodu do důchodu. Okamžitá anuitní smlouva je zakoupena za jednorázovou částku v hotovosti a výplaty začínají v jednom roce. Tyto platby trvají po celý život anuita a často je kupují důchodci, kteří mají zájem o zaručený příjem.
Daňově odložené anuity se nakupují z fondů před zdaněním. V USA to lze zřídit jako individuální důchodový účet (IRA). Spojené království nabízí občanovi, který dosáhl věku odchodu do důchodu a má kvalifikovaný důchod, možnost provést částečné rozdělení paušální částky bez daně. To lze také použít k nákupu anuitní smlouvy. Ve většině případů budou anuitní platby podle těchto plánů považovány za běžný zdanitelný příjem.
Anuitní smlouvu lze také zakoupit s prostředky po zdanění. Když příjemce obdrží své platby, část, která se považuje za návratnost investice, nepodléhá dani. Pojišťovna předpovídá, kolik plateb se očekává za každou anuitu, na základě délky života anuity. Vynásobením tohoto čísla částkou každé platby lze odhadnout očekávanou celkovou výplatu. Poměr mezi očekávanou výplatou doživotní částky a investovanou částkou je stejný poměr, který se používá k určení, kolik z každé platby je zdanitelné.
Smlouva s pevnou anuitou zaručuje určitou částku peněz za měsíční platby příjemci po celý život. Tato částka je založena na investici kupujícího a jeho délce života v době, kdy má začít přijímat platby. Pojišťovna je oprávněna investovat prostředky jakýmkoli způsobem. Pokud investice ztratí peníze, anuitní platby zůstávají stejné a pojišťovna ztrátu absorbuje. Pokud investice vydělá více než doživotní výplata, pak pojišťovna udržuje zisk.
Na rozdíl od pevné anuity smlouva s variabilní anuitou nezaručuje stanovenou částku platby. V tomto investičním nástroji nese kupující riziko. Jeho platba je vázána na výkonnost prostředků, do nichž je investována jeho anuita. Zatímco variabilní anuita má větší potenciál pro zisk, má také větší riziko ztráty. V důsledku toho by se mělo brát v úvahu pouze pro účely dlouhodobých investic.
Přestože anuity mohou být skvělým doplňkem penzijního plánu, žádný produkt není vhodný pro každého. Před zakoupením anuitní smlouvy by měl investor pečlivě posoudit své potřeby a toleranci rizika. Při navigaci v někdy matoucím světě anuitních smluv může být velmi užitečné konzultace s finančním poradcem, nejlépe s tím, kdo nedostává provizi za prodej konkrétního produktu.