年金契約とは何ですか？

年金とは、一定の期間にわたって個人に対して行われる定期的な支払いのことです。 年金契約は、保険会社から購入した金融商品です。 年金受給者または契約の購入者は、一括払いまたは一連の支払いのいずれかで、一定の金額を投資します。 代わりに、購入者は定期的にスケジュールされた支払いを通じて、後日収益とともに投資のリターンを受け取ります。

年金契約にはいくつかの種類があります。 繰延年金は長期投資として購入されます。 購入価格は会社によって投資され、通常は退職時に、後日から始まる定期的な増分で返済されます。 即時年金契約は、一括払いで購入され、支払いは1年で開始されます。 これらの支払いは、年金受給者の存続期間中継続し、多くの場合、保証付き収入に関心のある退職者が購入します。

税繰延年金は税引前資金で購入されます。 米国では、これは個人退職口座（IRA）として設定できます。 英国は、定年に達し、資格のある年金を受給している市民に、非課税の部分的一括払いのオプションを提供しています。 これは年金契約の購入にも使用できます。 ほとんどの場合、これらのプランに基づく年金支払いは通常の課税所得と見なされます。

年金契約は、税引き後の資金で購入することもできます。 年金受給者が支払いを受け取ると、投資の返済と見なされる部分は課税対象になりません。 保険会社は、年金受給者の平均余命に基づいて、各年金に対して何回の支払いが予想されるかを予測します。 この数に各支払い額を掛けることで、予想される合計支払い額を見積もることができます。 予想されるライフタイムペイアウトと投資額の比率は、各支払いの課税額を決定するために使用されるのと同じ比率です。

固定年金契約は、年金受給者への生涯の月々の支払いに対して一定の金額を保証します。 その金額は、購入者の投資と、支払いを受け取る予定の時点での平均寿命に基づいています。 保険会社は、希望する方法で資金を自由に投資できます。 投資がお金を失っても、年金の支払いは同じままであり、保険会社は損失を吸収します。 投資が生涯の支払いよりも多く得た場合、保険会社は利益を維持します。

定額年金とは異なり、変額年金契約は設定された支払額を保証しません。 この投資手段では、購入者がリスクを負います。 彼の支払いは、彼の年金が投資される資金のパフォーマンスに結びついています。 変額年金は利益を得る可能性が高い一方で、損失のリスクも大きくなります。 結果として、長期的な投資目的にのみ考慮すべきです。

年金は退職金制度の優れたサプリメントになる可能性がありますが、誰にとっても適切な商品はありません。 年金契約を購入する前に、投資家は自分のニーズとリスク許容度を慎重に評価する必要があります。 ファイナンシャルアドバイザー、できれば特定の製品を販売する手数料を受け取っていない方に相談することは、年金契約の時々混乱する世界をナビゲートするのに非常に役立ちます。