Was ist Tier -1 -Kapital?

Tier 1 Capital bezieht sich auf die finanzielle Gesundheit einer Bank. Diese Art von Kapital wird häufig von Aufsichtsbehörden in entwickelten Volkswirtschaften eingesetzt und wird untersucht, um die Solvenz eines Finanzinstituts zu bestimmen. Stammaktien -Eigenkapital ist ein wesentliches Maß für die finanzielle Stärke einer Bank und stellt die am häufigsten verwendete Komponente bei der Berechnung des Tier -1 -Kapitals einer Bank dar. Die Verwendung bei der Bewertung der finanziellen Gesundheit eines Unternehmens ist hilfreich, da es ein Maß für liquiden Vermögenswerte ist, die einen klaren Wert haben und sowohl den Aufsichtsbehörden als auch für Anleger ein gewisses Maß an Sicherheit bieten.

technisch gesehen ist Tier -1 -Kapital ein Maß für das Kernkapital einer Bank, das seine Stammaktien und seine offengelegten Reserven umfasst. Stammaktien sind einen Prozentsatz des Unternehmens, das den Anteilseignern der Common-STock gehört. Offenbarte Reserven sind Gewinne, die von einem Unternehmen außerhalb von Ausschüttungen generiert werden, die an die Aktionäre in Form von Bargeld- oder Aktien -Dividenden gemacht wurden. Dieses Kapital wird auch in einer mathematischen Gleichung, bekannt aS a Tier 1 Kapitalverhältnis. Diese Berechnung erfolgt durch die Aufteilung des Tier-1-Kapitals eines Unternehmens durch seine risikogewichteten Vermögenswerte oder die Vermögenswerte in einer Bilanz, wie z. B. Darlehen, die anhand des Kreditrisikos gemessen werden.

Eine andere Möglichkeit, dieses Kapital zu messen, besteht darin, die Beteiligung eines Anlegers in Betracht zu ziehen. Es handelt sich um eine Berechnung des von den Aktionären gezahlten Betrags, um einen teilweise Eigentumsanteil an einer Bank zu erhalten. Dies ist der Preis, der für den Kauf von Aktien gezahlt wird, kombiniert mit Gewinnen, die von der Bank erzielt wurden, mit Ausnahme von Verlusten, die möglicherweise entstanden sind. Der ursprüngliche Investitionsbetrag für jede einzelne Aktie in Kombination mit der Wertsteigerung pro Aktie repräsentiert den Kapitalbetrag der Stufe 1 für Anleger.

gesetzlich müssen die Banken je nach Region, in der sich der Hauptsitz befindet, ein bestimmtes Niveau an Tier -1 -Kapital in der Bilanz aufrechterhalten. In den Vereinigten Staaten muss dieses Niveau bei 4% beibehalten werdenoder mehr. Ein Verhältnis von mehr als 13 Prozent impliziert, dass ein Unternehmen konservativ und umsichtig mit Ausgaben und Kapitalreserven ist.

In einigen Fällen kann ein Tier -1 -Verhältnis ein täuschendes Maß für die finanzielle Stärke eines Unternehmens sein. Dies liegt daran, dass zusätzlich zu dem Aktienkapital und der offengelegten Reserven andere versteckte Vermögenswerte in einer Bilanz nicht gemeldet werden können. Tier 3 -Vermögenswerte können beispielsweise nicht einfach bewertet werden. Diese Vermögenswerte können ein Stück Immobilien oder komplexe Handelsinstrumente sein, wie z. B. Derivate, deren Werte auf Annahmen oder Erwartungen beruhen. Ohne diese Vermögenswerte zur allgemeinen finanziellen Struktur einer Bank hinzuzufügen, könnte die tatsächliche finanzielle Gesundheit des Instituts beeinträchtigt werden.