銀行所有の生命保険とは何ですか？

銀行所有の生命保険（BOLI）は、1人以上の従業員に銀行が所有する保険契約です。生命保険契約に基づいて提供される税の保護を通じて、銀行の免税成長に加えて、年金などの従業員福利厚生プログラムに資金を提供します。 「銀行所有の生命保険」という用語は、投資および成長手段としての保険の使用に関する議論で特に使用できます。対照的に、銀行は重要なスタッフメンバーの損失を補償するために主要な従業員保険を携帯することもできますが、この保険は銀行の財政戦略の一部ではなくビジネス継続尺度である可能性があります。銀行は、これらの従業員の知識なしに、人々が去った後であっても、低レベルの労働者を含む多数の職員についてポリシーを取り出していました。このツールを使用したい銀行の要件は、彼らは、銀行所有の生命保険の使用方法と、そのような保険に基づいて誰が保険をかけるべきかについての確固たる内部ポリシーとともに、保険の購入に対して慎重に監視する必要があります。

生命保険は、設計上、税務シールドとして機能します。もともと生存者のために開発された扶養家族のために開発されていましたが、ポリシーと法律に応じて、税金の損失を補償するために、一時金または一連の支払いを提供します。銀行はこれを利用して従業員のポリシーを保持し、これらのポリシーを使用して利益に資金を提供することができます。銀行所有の生命保険は、場合によってはローンの担保としても利用される場合があります。

このような戦略は法的および倫理的基準の範囲内であり、銀行は人員に生命保険を保有する健全な理由を抱えている可能性があります。銀行所有の生命保険でのブランケットの禁止は、企業がKey Employeのような製品を購入することを不可能にするため、推奨されません。e保険。ただし、そのようなポリシーの使用に関する制限は、税制上の虐待を制限しています。銀行は、たとえば、もはや彼らのために働いていない人々にポリシーを保持することは許可されておらず、彼らのニーズを示すためにポリシーの購入を慎重に文書化する必要があります。

一部の保険会社はボリの保険を提供し、このサービスを専門とする場合があります。彼らの代表者は、銀行が彼らのニーズを満たす製品を決定するのを助けることができ、銀行が健全な財政的決定を下すのを助けるために、さまざまな政策タイプの法的影響について議論することができます。ポリシーが法的に防御可能かどうかについて疑問がある場合、弁護士は追加のコンサルティングサービスを提供できます。