逆償却とは何ですか？

逆償却-貸付業務での負の償却とも呼ばれる-は、ローンの償却が後戻りする概念です。 住宅ローンなどの通常のローンでは、借り手は毎月特定の元本に金利を加えて返済しなければなりません。 これらのローンに対する利子は非常に高く、多くの場合、元本返済の数百ドルに比べて数百ドルです。 逆償却は、ローンの開始時に低い金利額を請求し、その後、借り手が支払いを行うにつれて高くなります。 この方法で機能する非常に一般的なローンは、調整可能な金利の住宅ローンですが、一部の種類のリバースモーゲージも同様に機能します。

逆償却の目的は、借り手に早期の支払いを少なくすることであり、これにより、借り手がより簡単にローンを購入できるようになります。 ローンが進行するにつれて、借り手はおそらく元本と利息の支払いの増加を相殺するために収入を増やすことを期待しているでしょう。 たとえば、ビジネスローンは、バルーン支払いを使用してこの方法で機能する場合があります。 これらの企業は通常、大規模なローンの支払いに十分なキャッシュフローを持っていないため、初期の支払いは新しいビジネスでは低いです。 3〜5年後、大きなバルーン支払いが発生し、この支払いの大部分が利子になり、ローンの初期の低支払いを補います。

住宅ローンは、逆償却が普及している他のローンタイプです。 ここでは、住宅ローンは名前可変金利住宅ローン（ARM）という名前で行くことができます。つまり、ローンは低金利で始まり、指定された間隔で増加します。 たとえば、5/1 ARMは、5年後のローン金利の潜在的な年間増加率を示します。 この抵当貸付は、金利がほぼ常に上昇し、貸付がより高価になるため、逆償却になります。 ARMは、支払いが増加し、借り手が追いつかない可能性があるため、危険なローンでもあります。

ほとんどの貸し手は、逆償却の効果を説明するために、ある種の償却表または他のスケジュールを提供します。 これらのローンは、従来のローンよりもはるかに高価になり、ローン期間の早い段階で低額の支払いが可能になるため、確実な理解が必要です。 さらに、貸付期間全体にわたって貸付を予定していない個人には情報が必要です。 借り手は、最初のARM期間内にローンを返済するか、不動産を売却することにより、逆償却を利用することを検討するかもしれません。 基本的に、これは貸し手からお金を借りるときのお金を節約するテクニックです。