구매 주문 관리 란 무엇입니까?

구매 오더 관리는 내부 비즈니스 회계 기능입니다. 회사는 구매 프로세스를 사용하여 상품, 서비스를 생산하는 데 필요한 재고, 운영 자산 및 기타 품목을 얻습니다. 구매 주문은 다른 자원 구매에 대한 특정 권한을 부여하는 내부 문서를 나타냅니다. 대기업은 일반적으로 소기업보다 더 잘 정의 된 구매 주문 프로세스를 갖습니다. 대기업은 구매 주문 관리 정책을 만들어 직원이이 프로세스에 대한 표준 운영 절차를 따르도록합니다.

비즈니스 소유자는 일반적으로 비즈니스의 특정 개인에게 구매 주문 권한을 지정합니다. 비즈니스 소유자, 이사 및 임원급 관리자는 종종 운영 관리자가 부서의 구매 주문을 승인하도록 허용합니다. 수천 달러와 같이 상당한 금액의 구매 주문은 경영진의 승인이 필요한 유일한 구매 주문입니다. 비즈니스 소유자와 경영진은 회사의 비즈니스 운영이 과도한 감독없이 계속 될 수 있도록이 기능을 위임합니다.

회사는 여러 공급 업체 또는 공급 업체의 검토가 필요한 구매 주문 관리 시스템을 사용할 수 있습니다. 이 요구 사항은 회사가 경제 자원에 대해 가능한 최저 비용을 얻도록 보장합니다. 제조, 생산 및 건설 회사는 일반적으로 입찰 / 제안 구매 주문 시스템을 사용합니다. 입찰 / 제안 시스템을 통해 공급 업체와 공급 업체는 경제 자원 구매와 관련된 특정 정보를 회사에 제시 할 수 있습니다. 공급 업체와 공급 업체는 각 품목에 대한 비용, 사용 가능한 배송 프로세스 및 입찰 / 제안서에 나열된 모든 서비스를 완료하는 데 필요한 시간을 간략하게 설명합니다. 이 프로세스는 회사가 경제 자원 확보와 관련하여 많은 양의 풋워크를 수행하지 않도록합니다.

대기업에는 종종 구매 부서에 전적으로 자원 확보 책임이 있습니다. 이 부서는 승인 된 구매 주문을 받아서 공급 업체 나 공급 업체로 보냅니다. 구매 부서는 공급 업체가 구매 오더에 대한 모든 계약 의무를 완료 할 수 있도록 상품의 가용성을 검토합니다. 구매 주문에 대한 후속 문제 또는 변경 사항은 승인을 위해 운영 관리자에게 전송 될 수 있습니다. 구매 부서는 단순히 구매 주문 관리 시스템에서 주문 프로세스를 처리하는 중개 기능입니다.

상품이나 서비스를 받거나 완료하면 공급 업체와 공급 업체는 회사에 송장을 보내 결제를 요청합니다. 구매 주문 관리 시스템의 최종 프로세스가 시작됩니다. 송장은 회사 회계 부서에서 검토합니다. 회계 부서에서 채무 계정은 구매 주문서 검토 및 지불을 담당합니다. 많은 회사에서 3 방향 일치 시스템을 사용합니다. 채무 회계 담당자는 수령 서류 및 공급 업체 송장에 대해 내부 구매 주문서를 검토합니다. 회사는 세 가지 서류가 모두 일치하는 경우에만 지불을 발행합니다. 회계 담당자는 회사의 회계 소프트웨어에 정보를 입력하고 수표를 인쇄하며 공급 업체에 지불 할 때 승인 된 서명자가 서명합니다.