세금 효율성이란 무엇입니까?

투자자 나 개인이 세금 부담을 최소화하는 행동을 추구 할 때 세금 효율성이 존재합니다. 세금 효율성의 개념은 비즈니스 및 개인 금융의 여러 주요 측면에 존재합니다. 투자 방법을 결정할 때 세금 효율성이 중요합니다. 어떤 비즈니스 조직 구조를 선택할지 결정하고 부동산을 계획하고 상속인에게 돈을 맡길 때도 중요합니다.

모든 상황에서 세금 효율성은 선택한 항목이 세금 부담을 줄이거 나 줄인다는 사실을 근거로 한 항목을 다른 항목보다 선택한다는 의미입니다. 예를 들어, 투자 맥락에서, 가장 세금 효율적인 투자는 개인이 세금을 내기 전에 돈을 투자 할 수있게하거나 세금을 내지 않고 자금을 키울 수있는 투자입니다. 예를 들어, 미국 내에서는 401 (k) 계획과 전통적인 개인 퇴직 계좌 (IRA)를 통해 개인이 세전 달러로 돈을 투자 할 수 있으므로 IRA 또는 401 (k)에 넣은 모든 것을 공제 할 수 있습니다 총 과세 소득에서. 반면에 Roth IRA는 투자자가 세후 달러로 투자하지만 이익이나 인출에 과세되지 않는 미국 투자 유형입니다.

투자에있어, 세금 부담에 어떤 계정 유형이 가장 유리한지를 결정하는 것은 개인의 몫입니다. 예를 들어, 자신의 IRA 또는 401 (k)에서 인출하거나 분배를 시작할 때 퇴직 할 때 세금 감면 혜택을받을 것으로 예상되는 경우 표준 세금 공제 가능한 IRA가 최선의 선택입니다. 은퇴시 고소득층에 속한다고 믿는 사람은 대신 Roth IRA를 고려해야합니다.

세금 효율성은 또한 부동산 계획에서 중요한 개념입니다. 사람이 상속받을 수있는 가장 세금 효율적인 방법은 친밀감 과정을 통하는 것입니다. 이것은 유언이없고 법원이 자산을 배포 할 때 발생합니다. 분배 된 모든 자산은 일반적으로 수취인에 의해 과세됩니다. 반면에 신탁을 창출하는 사람은 보호 관찰 또는 증언 과정에서 자산을 제거함으로써 세금 감면을 극대화하고 재산의 과세 가치를 크게 낮출 수 있습니다. 돌이킬 수없는 신탁의 자산은 한 소유자에서 다른 소유자에게 직접 전달되지 않고 대신 신탁이 소유하므로 사람이 상속 할 때 세금 부담이 발생할 수 없습니다.