Hur väljer jag den bästa Pro Forma-modellen?

En proformamodell är en metod som ett företag använder för att sätta ihop dokument eller information som är uppskattningar av framtida transaktioner. De vanligaste proformadokumenten är vanligtvis finansiella rapporter som innehåller förväntade dollarbelopp från framtida affärsaktivitet. För att välja det bästa måste företagen titta på tillgängliga dataingångar och bestämma hur pro forma-uttalanden kommer att se ut och vem som ska använda uttalandena för att fatta beslut. Ett annat exempel på ett proformardokument är en handelsfaktura som inkluderar objekt i en framtida transaktion. Även om verksamheten ännu inte har slutfört transaktionen, förklarar dokumenten helt enkelt värdet på artiklar i en potentiell framtida transaktion.

Ingångarna som går in i en pro forma-modell kan diktera vilken modell som ska användas när man försöker skapa framåtblickande dokument. Som i exemplen ovan var en modell för finansiella rapporter och en annan för handelsfakturor. Var och en av modellerna är för en specifik typ av information, vilket leder till skapandet av en specifik modell. Med detta i åtanke kan ett företag potentiellt ha mer än en proformamodell på plats för affärsverksamhet. Med mer än en modell på plats för proformadokument kan ett företag exakt förutsäga många olika typer av affärsaktiviteter.

En proformamodell har troligen en standardformulär som producerar samma dokument i form av format. Personer som förbereder en proformamodell kan behöva ha detta outputformat i åtanke när man väljer en modell i första hand. Exempelvis behöver proformas finansiella rapporter förmodligen se ut som de faktiska finansiella rapporterna som upprättats av redovisningsavdelningen. Detsamma gäller för handelsfakturor, där uppskattningarna ska vara i ett format som liknar den faktiska fakturan. Att ha en proformamodell som producerar en annan produktion än den traditionella produktionen kan skapa förvirring i företaget.

Ett slutligt övervägande för en proformamodell är användarna av informationen. Individer som använder informationen kanske inte har samma behov för uppgifterna. Därför kan företaget behöva modeller som tillhandahåller data för ägare och chefer och en annan för operativa chefer. I vissa fall kan samma proformamodell kunna skapa de erforderliga utgångarna för varje individ genom mindre ändringar i ingångarna som placerats i modellen. Dessa modeller är troligtvis för interna intressenter snarare än utanför intressenter.