Co je nadměrný peněžní tok?

Nadměrný peněžní tok je termín, který se používá ve vztahu k mimořádné nebo nadměrné hotovosti, kterou společnost vydělá po splnění svých finančních závazků. To znamená, že přebytečný peněžní tok jsou nezatížené peníze, které společnosti vzniknou v důsledku jejích obchodních aktivit, a společnost je může použít pro jakýkoli specifický účel po splnění obvyklých finančních závazků. Některé z finančních závazků, které by společnost mohla mít, mohly zahrnovat placení nájemného za její prostory, peníze vynaložené na nákup surovin, platy zaměstnanců a výplaty dividend pro společnosti s povinnostmi vůči akcionářům.

Tento nadměrný peněžní tok slouží nejen jako doplněk k obvyklému peněžnímu toku dotyčné společnosti, ale slouží také jako měřítko, podle kterého věřitelé přiřadí procentuální hodnotu pro splacení nesplacených půjček. Status quo pro splacení jakéhokoli úvěru, který mohl být poskytnut společnosti finanční institucí, způsobuje pohyb nahoru, protože podmínky splácení úvěru v době, kdy je zaveden nadměrný peněžní tok, budou zvýšeny, aby odrážely další příjem a urychlení splácení půjčky. Pokud se například u společnosti očekávalo, že bude platit stanovené procento půjčky za měsíc, bude tato matice upravena o další procento, jehož přesná částka bude určena výpočtem všech faktorů, které obklopují danou společnost. ve vztahu k jejímu nadměrnému peněžnímu toku.

Z výše uvedeného lze usuzovat, že nejen společnost, která přímo vytváří fondy, zažije nadměrný peněžní tok, protože finanční společnost, která je připojena k dotyčné společnosti, také zažije svůj vlastní nárůst přílivu hotovosti v důsledku upravené podmínky splácení. Například za předpokladu, že banka půjčila peníze nábytkářské společnosti, která právě prohlásila nadměrný peněžní tok, banka obvykle očekává, že nábytkářská společnost zaplatí stanovené procento z tohoto nadměrného peněžního toku na pokrytí dluhu, který nábytkářská společnost dluží banka. Banka může tuto platbu od nábytkářské společnosti požadovat, pouze pokud analýza jejích finančních záležitostí odhalí, že taková společnost nemá žádné další kapitálové výdaje ani jiné povinné finanční závazky, za které by mohla vyžadovat peníze.