Cos'è il flusso di cassa in eccesso?

Il flusso di cassa in eccesso è un termine che viene utilizzato in riferimento alla liquidità extra o in eccesso che una società fa dopo aver scaricato i propri obblighi finanziari. Vale a dire che il flusso di cassa in eccesso è un denaro senza ramo che si accumula alla società a seguito delle sue attività commerciali e che la società può utilizzarlo per qualsiasi scopo specificato dopo che i soliti obblighi finanziari sono stati soddisfatti. Alcuni degli obblighi finanziari che la società potrebbe avere potrebbe includere il pagamento dell'affitto per i suoi locali, il denaro speso per l'acquisto di materie prime, gli stipendi dei dipendenti e il pagamento di dividendi per le società con obblighi per gli azionisti.

Questo flusso di cassa in eccesso non solo funge da aggiunta al solito flusso di cassa della società in questione, ma funge anche da una sorta di metro in base alla quale i creditori assegnano un valore percentuale per il rimborso di prestiti in sospeso. Lo status quo per il rimborso di qualsiasiIl prestito che potrebbe essere stato concesso alla Società da un istituto finanziario effettua un movimento verso l'alto poiché i termini di rimborso del prestito nel momento in cui è in atto il flusso di cassa in eccesso sarà aumentato per riflettere il reddito aggiuntivo e accelerare il rimborso del prestito. Ad esempio, se una società doveva pagare una percentuale dichiarata del prestito al mese, questa matrice sarà regolata da una percentuale aggiuntiva, il cui importo esatto sarà determinato da un calcolo di tutti i fattori che circondano quella particolare società in relazione al suo flusso di cassa in eccesso.

Da quanto precede, si può ipotizzare che non solo la società che sta generando direttamente i fondi sperimenterà un flusso di cassa in eccesso poiché la società finanziaria che è allegata alla società in questione sperimenterà anche la propria ondata di afflusso di cassa a seguito dei termini di riattivazione riadattati. Ad esempio, supponendo che una banca abbia prestato denaro a una società di mobili che ha appena dichiarato un eccessoFlusso di cassa, la banca in genere si aspetterà che la società di mobili paghi una percentuale dichiarata di quel flusso di cassa in eccesso per servire il debito in essere che la società di mobili deve alla banca. La banca può richiedere questo pagamento solo dalla società di mobili in cui l'analisi dei suoi affari finanziari rivela che tale società non ha altre spese in conto capitale né altri impegni finanziari obbligatori per i quali potrebbe richiedere il denaro.