超過キャッシュフローとは

超過キャッシュフローとは、企業が財政的義務を履行した後に発生する余剰または超過キャッシュを指す用語です。 つまり、余剰キャッシュフローは、その事業活動の結果として会社に生じた負担のないお金であり、会社は通常の財政的義務が満たされた後、特定の目的のためにそれを使用することができます。 会社が持つ可能性のある金銭的義務には、敷地の家賃の支払い、原材料の購入に費やされたお金、従業員の給与、および株主に対する義務を持つ会社の配当金の支払いが含まれます。

この過剰なキャッシュフローは、問題の会社の通常のキャッシュフローに追加されるだけでなく、債権者が未払いのローンの返済のパーセンテージ値を割り当てる基準のような役割も果たします。 金融機関によって会社に付与された可能性のあるローンの返済の現状は、超過キャッシュフローが発生している時点でのローンの返済条件が追加を反映するために増加するため、上昇傾向にあります。収入とローンの返済を促進します。 たとえば、企業が月に一定の割合でローンを支払うと予想された場合、このマトリックスは追加の割合で調整され、正確な金額はその特定の企業を取り巻くすべての要因の計算によって決定されます過剰なキャッシュフローに関連して。

前述のことから、問題の会社に所属する金融会社もキャッシュフローの結果として自身のキャッシュインフローの急増を経験するため、資金を直接生成している会社だけが過剰なキャッシュフローを経験することはないと推測されます。再調整された返済条件。 たとえば、銀行が過剰なキャッシュフローを宣言したばかりの家具会社にお金を貸したと仮定すると、銀行は通常、家具会社がその過剰なキャッシュフローの一定割合を家具会社が負っている未払いの債務の返済に支払うことを期待しますバンク。 銀行は家具会社にこの支払いを要求することができますが、その場合、その会社は他の資本支出もお金を必要とするかもしれない他の義務的な金融コミットメントがないことが金融事情の分析によって明らかになります。