Co je forma 1099-r?

Ve Spojených státech, kdy jsou peníze z důchodového fondu rozděleny osobě, je to považováno za formu příjmu a musí být nahlášena službě Internal Revenue Service. Formulář 1099-R byl vytvořen pro správné hlášení těchto peněz a pro určení, zda byla vybrána správná částka daně. Filery se nemusí starat o poskytování nesčetných složitých údajů, protože distribuční instituce je odpovědná za vyplnění formuláře.

Služba vnitřních příjmů vyžaduje formulář 1099-R pouze od těch, kteří obdrželi distribuci z kvalifikovaného důchodového účtu. Existuje celá řada institucí, které poskytují kvalifikované důchodové účty, ale většina daňových poplatníků vytahuje prostředky pouze z několika zdrojů. Plán 401 (k) je jedním z nejběžnějších typů důchodového účtu, protože se jedná o peníze z výplaty a často se zaměstnavatelem často shodují až do určitého procenta. Individuální důchodový účet, také známý jako tradiční IRA,je důchodový fond, který jednotlivec obvykle zavádí samostatně a přispívá mimo práci. Penzijní programy se stávají vzácnějšími, ale stále jsou považovány za kvalifikované, protože jsou to peníze na odchod do důchodu, který zaměstnavateli poskytuje jako odměnu za konkrétní počet let služby.

Formulář 1099-R je dlouhá pouze jedna stránka, ale vyžaduje dokončení velkého množství dat. Osobní údaje, jako je jméno, adresa jednotlivce a federální identifikační číslo, jsou nezbytné pro správné připisování rozdělení odchodu do důchodu. Pole, jako je hrubá distribuce, se používají k součtu celkové částky získané dolaru před odesláním odpočtů a federální daň z příjmu zadržená část ukazuje částku, kterou filer vydržel za daně. Složitější pole, jako je státní a místní distribuce, distribuční kódy, kapitálový zisk a nerealizované uznání, vše přispíváE na celkový daňový obraz pro jednotlivé důchodové fondy.

Tato široká škála dat může být matoucí, ale naštěstí filery nemusí vyplňovat formulář 1099-R sami. Instituce vyplácející účet odpovídá za kontrolu jeho záznamů a řádné vyplnění datových polí. Ve Spojených státech je požadováno, aby všechny instituce distribuce odchodu do důchodu poslaly formulář 1099-R před 15. únorem roku, kdy byly peníze distribuovány.